 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
318
Обстановка, складывающаяся или создаваемая преступниками для возможности соверше-
ния указанных преступлений прежде всего формируется под влиянием различного рода нестыко-
вок, противоречивых, неразвитых положений, имеющихся в законодательстве, регулирующем фи-
нансовую сферу; непродуманностью отдельных решений и механизма их реализации в действиях
соответствующих должностных лиц и др.
Например, для ускорения и упрощения расчетов за товары и услуги между юридическими
лицами разных регионов России были в начале 90-х годов введены чеки с грифом «Россия». Вла-
делец такого чека должен был открыть счет в соответствующем банке и депонировать на него оп-
ределенную сумму с целью обеспечения платежа по чекам. При обращении в банк с чековой кар-
точкой последний должен был выплатить владельцу чека причитающуюся ему сумму. Эти чеки,
как ценные бумаги, должны были бы быть хорошо защищены от подделок и соответственно стро-
го учитываться. Однако качество их изготовления и порядок сохранности оставляли желать луч-
шего. Более того, первые партии таких чеков, по недомыслию и безалаберности, а возможно, с оп-
ределенным расчетом отдельных должностных лиц, выдавались пачками, чуть ли ни на вес и без
учета регистрации номеров. Похитить в таких условиях бланки чеков и подделать на них печати и
подписи от имени различных банков и организаций труда не составляло. В результате имел место
всплеск преступных махинаций с указанными чеками.
Преступным акциям с кредитовыми авизо способствовала непродуманная и поспешная ре-
организация порядка совершения межбанковских расчетных операций. Эта ситуация дополнялась
возможностью совершения различного рода ошибок банковскими работниками в связи с большим
объемом рутинных ручных операций; слабым контролем за хранением банковских документов,
печатей и штампов; их недостаточной защищенностью от подделки. Подобная атмосфера способ-
ствовала внедрению в отдельные моменты расчетного процесса фиктивных документов, которые
впоследствии обеспечивали незаконное получение денежных средств преступниками.
Благоприятная обстановка для мошеннического использования пластиковых платежно-
расчетных карточек возникает в связи с отсутствием надежной электронной или телефонной связи
с учитывающими платежи центрами, несвоевременным получением принимающими платежи ор-
ганизациями «стоп-листа»*, при невнимательности лиц, принимающих платежи по таким карточ-
кам.
*Организации, принимающие к оплате пластиковые карточки, периодически информируются эми-
тентами карточек о номерах и иных реквизитах карточек, являющихся недействительными, похи-
щенными, утерянными и т.п. Список номеров таких карточек называется «стоп-лист».
Корыстным преступлениям, связанным с использованием финансовых информационных
систем, построенных на базе ЭВМ, их сетей и систем, способствует чаще всего обстановка слабо-
го контроля за порядком работы в информационной системе, недостаточная защищенность ин-
формационных систем от неправомерного доступа.
Обстановке, в которой осуществляется неправомерное кредитование и последующее укло-
нение от возврата полученных денежных средств, свойственно недостаточно тщательное изучение
кредиторами данных о заемщике, отсутствие детальной проверки его финансового состояния и
хозяйственной деятельности, обеспечивающих возвратность полученного кредита, а также кон-
троля за деятельностью заемщика после получения кредита. Подготовка к таким действиям неред-
ко сводится к фальсификации документов, предоставляемых в финансовое учреждение. В частно-
сти, фальсифицируются анкетные данные клиента, учредительные и регистрационные документы,
бухгалтерская отчетность (годовая, квартальная и месячная), справки о выданных поручительст-
вах, план-прогноз поступления денежных средств на счета заемщика и технико-экономическое
обоснование использования кредита и т.д.
Близка к вышеизложенному и обстановка, в которой осуществляются незаконное предпри-
нимательство и банковская деятельность.
Если такого рода преступления совершаются организованной преступной группой, то к
числу элементов остановки их совершения целесообразно отнести данные о специфике того ре-
гиона, и котором действует данная ОПГ. Указанные особенности влияют на выбор базового вида
финансовых преступлений, на совершение которых нацеливается данная ОПГ, и наиболее доступ-
ные и эффективные способы их совершения. Например, в крупных городах с большим числом