 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
182
позиции собственности. Наверняка есть и другие подходы, и каждый из них, безусловно, имеет
свое значение, ибо с разных сторон характеризует исходное в деятельности банка.
Более плодотворной является исходная посылка о том, что банк является предприятием. В
чем здесь особый смысл? Смысл, видимо, не в самом слове. Как отмечают специалисты, во
французском языке нет устоявшегося термина «предприятие», употребляемого по отношению к
банку в его современном значении, например, так, как в русском или немецком языках. Во
французском языке употребляется другое слово -общество, комиссия. Эти же слова
употребляются и у нас, но среди них предпочтение отдается «организации, учреждению», а не
банку как акционерному обществу (исходное понятие при характеристике банка во французском
законодательстве).
Предприятие (по «Толковому словарю великорусского языка» В. Даля) - это то, что
предпринимается, это само дело. Банк как предприятие - особая специфическая деятельность,
имеющая не абстрактный, а производительный характер. Производительный характер банка виден
прежде всего в том, что он создает свой собственный специфический продукт. Им являются:
• платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без
денег не может быть
совершен обмен продуктами труда, не может быть продолжен воспроизводственный процесс.
Выпуск наличных денег - это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим
продуктом банковской системы;
• аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы. Превращая
«неработающие» денежные средства в работающие, банки питают тем самым хозяйство
дополнительными «энергетическими» ресурсами;
• кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые к своей
исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости;
• разнообразные услуги, производительный характер которых подтверждается органическим
включением прибыли в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в
соответствующий период времени.
При апелляции к банку как к предприятию не имеется в виду его отождествление с
предприятием, производящим станки, механизмы, товары потребления и пр. Именно это зачастую
шокирует российских законодателей, видящих в данном подходе опасность включения банков в
сферу материального производства. За последние десятилетия банк в России больше
ассоциировался с конторой, посредником в платежах, не производящим никакого продукта,
государственной службой, осуществляющей контроль за работой клиентов.
Между тем в условиях рынка это совсем не так, банк приобретает совершенно иные черты в
России.
Дело, следовательно, не в том, что по привычке закреплено в сознании за тем или иным
словом, а в том, что это слово действительно означает. В России, к примеру, широко
распространен термин «предприятие сферы обслуживания», и это не мешает им в их деятельности
и деятельности других субъектов, хотя они зачастую не производят нового материального
продукта, а предоставляют услуги. Строительная организация также не имеет титула
«предприятие», но производит материальные ценности. Конечно, банк как предприятие - это не
завод, не фабрика, не строительная организация, это специфическое предприятие, ибо всякая
банковская деятельность по своей природе есть банковское дело, есть предприятие, производящее
свой собственный продукт, отличающий его от других предприятий, это деятельность не
надстройки, а элемента базиса общества.
Банк как предприятие является производительным институтом, деятельность которого
направлена на удовлетворение потребностей участников рынка. «Организация», «учреждение»
имеют меньше шансов на выражение производительного начала в банковской деятельности, ибо
апеллируют к организации процесса, что, так же как подход с позиции собственности (банк как
акционерное общество), имеет право на существование, ибо характеризует банк с других важных
сторон.
Тем
не менее понятие «банк как предприятие», на наш взгляд, более приближает к
раскрытию его сути.
Как уже отмечалось, анализ сущности любого явления или процесса требует раскрытия
его главного качества. На макроуровне таким основополагающим качеством является кредитное
дело. Преобразование отдельно взятого кредитора в банк исторически произошло на той стадии
развития общества, когда обмен перестал быть случайным, когда масштабы кредитной