 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
183
деятельности потребовали его обособления. Так происходит и в современном мире. Стоит только
владельцам капитала вложить свои ресурсы в большей части в кредитную деятельность, пе-
реключить свою деятельность на кредитное предпринимательство, как это требует особой
реорганизации, создания структуры в виде банка.
Кредитное дело - основа банка, это то, что стало основополагающим занятием субъекта в
масштабах, требующих особой организации. Кредитное дело, будучи субстанциональной основой
банка, не может существовать само по себе, изолированно от деятельности по организации
расчетов.
Банк, в отличие от ломбарда, касс взаимопомощи, кредитной кооперации и прочих
учреждений мелкого кредита, - крупный кредитный институт, регулирующий платежный оборот
хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.
Сущность банка тесно соприкасается с его структурой. Согласно общеметодологическим
требованиям раскрытие его сущности также требует ответа на вопрос о том, что является его
структурой. Так сложилось, что под структурой банка часто понимается аппарат его управления.
В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют
аппарат управления банком, начиная от его Совета, директората вплоть до управлений, отделов и
секторов. Такого рода «структура» характеризует банк, однако она оказывается привязанной к его
размеру, уровню специализации или универсализации, направлениям деятельности, имеющемуся
аппарату управления, зачастую просто к субъективным факторам.
Есть и другие попытки определить структуру банка. Под ней можно понимать устройство
банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, такое
построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В
этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.
Первый блок - банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового
капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал, как капитал, используемый не
для себя, а занимаемый для других. Банковский капитал существует только в движении, между его
частями складывается определенная пропорциональность, образуются определенные издержки.
Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность,
конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая ус-
тойчивость банка, его платежеспособность. На эффективности его движения сказываются такие
факторы, как фаза экономического цикла (кризис, депрессия, подъем), степень конкурентной
борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция и др.
Второй блок банковской структуры, так же как и первый, имеет свои особенности и
охватывает саму деятельность банка. Он функционирует главным образом в сфере обмена.
Продуктом деятельности банка выступают эмитирование платежных средств, выпуск наличных
денег в обращение, различного рода операции и услуги. Выпуск денег на макро- и микроуровне
становится только монополией банка, его производит только банк.
Существенный продукт банка представляют собой также аккумулируемые свободные
временно неиспользуемые ресурсы. Превращая «неработающие» денежные средства в
работающие, банк питает тем самым хозяйство дополнительными ресурсами.
Продуктом банка, как уже отмечалось, служат также кредиты, предоставляемые клиентам
как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной
стоимости. Деятельность банка как кредитного института является его основой, главным свой-
ством в характеристике его сущности. По своей сущности банк выступает как крупное кредитное
учреждение, обязательным занятием которого стало предоставление денежных средств на началах
возвратности. Кредитное дело становится основополагающим занятием в масштабах, требующих
особой организации.
В отличие от услуг операции осуществляются в денежной форме, отражают денежные
потоки в различных фазах воспроизводства, совершаются непосредственно через банки,
затрагивают взаимоотношения банка с различными (отдельными) субъектами воспроизводства.
Третий блок включает группу людей, отдельные личности, обладающие знаниями в области
банковского хозяйства, управления им, специализирующиеся на обособившемся виде
деятельности.
Банкир - древняя профессия. Банки возникли из потребностей хозяйства, существовали
задолго до новой эры, первые банковские дома имелись в Древнем Вавилоне, Египте, Риме.