 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
120
стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное позаимствование
ссуженной стоимости.
Это не исключает случаи покрытия кредитом убытков от деятельности предприятий. Здесь
форма кредита вступает в противоречие с его содержанием, в конечном счете нарушаются законы
кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из фактора экономического роста
превращается в инструмент обострения диспропорций в развитии экономики.
Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит,
например, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение
производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоя-
тельствами. Так, в России в период современного экономического кризиса 90-х гг. и сильной
инфляции банки производили взыскание кредита посредством получения от заемщика
соответствующих сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-заемщики расплачивались с
банками за полученные ранее кредиты сахаром, который работники банка продавали по сходной
цене клиентам и знакомым.
Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру
производительным кредитом, на практике приобретает потребительские черты. В свою очередь
гражданский кредит - это далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут приобретать
ссуду на строительство или ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используемого
при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определен-
ной степени может быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление
физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные
черты.
В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:
• прямая и косвенная;
• явная и скрытая;
• старая и новая;
• основная (преимущественная) и дополнительная;
• развитая и неразвитая и др.
Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без
опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования
других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для
приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой
платежа. Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду
от торговой организации на покупку товаров в кредит.
Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В
той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой
продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на
выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай
сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.
Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая
форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными
обязательствами сторон.
Старая форма кредита
- форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений.
Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму,
используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была
характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при
определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в
современной жизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.
К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения
становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники,
новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая ви-
деоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с
его ростовщической формой.
Основная форма современного кредита
- денежный кредит, в то время как товарный
кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной,