 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
121
второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет
друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-
денежных отношений.
Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле
ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим
современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе,
он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.
11.2. Виды кредита
Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим
признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при
их
классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты клас-
сифицируются в зависимости от:
• стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;
• отраслевой направленности;
• объектов кредитования;
• его обеспеченности;
• срочности кредитования;
• платности и др.
Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего
продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения
деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных
платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для
удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только
в
обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях
воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные
ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по
заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для
удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется
для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.
Кредит подразделяется на виды и в зависимости от их отраслевой направленности. Когда
кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит.
Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто
находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран (отдельно выделяются
кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т.д.). По отраслям делят кредиты и
отдельные коммерческие банки.
Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то,
что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров
(в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в
торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения -товары длительного пользования), и
здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. В ряде случаев ссуда
выдается для осуществления различных производственных затрат. Например, в сельском
хозяйстве кредит в большей части направляется на затраты по растениеводству и животноводству,
в промышленности - на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства
сельскохозяйственных продуктов и др.).
Объект кредитования может иметь материально-вещественную форму и не иметь ее.
Заемщик берет ссуду необязательно для накопления необходимых ему товарно-материальных
ценностей. Кредиту поэтому необязательно будут противостоять конкретные виды материалов.
Ссуда довольно часто берется под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно
отсутствуют свободные денежные средства, но возникают обязательства по разнообразным видам
текущих платежей. Это могут быть потребности, связанные с необходимостью платежей по
выплате заработной платы персоналу предприятия, различных налогов в федеральный или
местный бюджет, по взносам по страхованию имущества и пр. В этом случае кредит покрывает
недостаток денежных средств или разрыв в платежном обороте.