 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
181
Масса денег в обращении увеличивается, когда банки выдают ссуду, и уменьшается, когда ссуда
возвращается;
• проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов. Выступая в качестве
посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением
расчетов и платежей;
• выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг. Выполняя эту функцию, банки
становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений на производственные цели.
В соответствии со своими функциями банки выполняют определенные операции, которые делятся на
пассивные, активные и комиссионные.
Пассивные операции – это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства,
формируют свои ресурсы.
Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Источниками собственных средств
являются акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли, и
нераспределенная прибыль. Необходимая величина собственного капитала регламентируется.
Центральный банк устанавливает минимально необходимые размеры уставного капитала и предельное
соотношение собственного и заемного капитала. Так, в 1996 г. минимальный размер уставного капитала
в России был установлен в размере 2 млн. экю (12 млн. деноминированных руб.).
Однако преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства, которые и
используются для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики являются
собственниками средств и предоставляют их банкам в ' пользование за определенную плату – процент.
Привлеченные средства оформляются в виде депозитов (вкладов) и являются
долговыми
обязательствами (пассивами) банка.
Депозиты – главный источник банковских ресурсов, однако помимо привлекаемых депозитов
источником банковских ресурсов могут быть кредиты, полученные у других банков, и займы у
центрального банка.
Активные операции
– это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их
распоряжении ресурсы. Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются
его активами.
Основной вид активной банковской операции – это выдача ссуды (предоставление кредита). Однако
надо иметь в виду, что банки не имеют права выдавать ссуду на всю сумму имеющихся у них
депозитов. Часть своих депозитов банк обязан хранить в виде наличности или вкладов на
беспроцентных счетах центрального банка. Минимальный размер вклада, который банк должен
держать в центральном банке или иметь в наличности, называется обязательными резервами.
Величина обязательных резервов определяется на основании норматива (rr), устанавливаемого
центральным банком в виде доли (процента) от депозитов банка.
Например, если депозиты банка составляют 100 млн.
руб., а норматив обязательных резервов
установлен на уровне 20%, то банк обязан хранить на счетах центрального банка 20 млн. руб.
На первый взгляд может показаться, что сумма обязательных резервов представляет собой
своеобразный страховой фонд, из которого коммерческие банки могут черпать необходимые им
средства в случае больших и неожиданных изъятий денег их вкладчиками. Однако это не так. Дело в
том, что вклады в коммерческие банки могут быть в несколько раз больше, чем величина резервов, т.е.
резервы являются частичными, поэтому при внезапных и крупных изъятиях средств вкладчиками
наличие обязательных резервов не спасет коммерческие банки от банкротства.
Требование хранения части пассивов в виде резервов объясняется необходимостью контроля за
способностью коммерческих банков к кредитованию своих клиентов. Центральный банк как
координирующий орган стремится предотвратить избыток или недостаток кредита и тем самым оказать
необходимое воздействие на количество денег в обращении и на макроэкономическую ситуацию в
целом. Фактические резервы банка, как правило, больше обязательных; эти превышения называются
избыточными резервами, .которые и служат источником ссуд.
Если банк имеет 100 млн. руб. фактических резервов, то он может выдать новых ссуд на сумму в 80
млн. руб. (100 млн. руб. фактических резервов минус 20 млн. руб. обязательных резервов).
Весьма распространенной активной операцией банка, способом предоставления краткосрочных ссуд
является учет векселей. Учет векселя – это покупка векселя банком. Приобретая вексель, банк покупает
право получения денег по векселю по истечении его срока. За то, что банк авансирует
векселедержателя, он взимает учетный процент –
дисконт. Дисконт равен разности между суммой,