 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
108
процентное соотношение кредитов на одного заемщика составляло не более 25% от собственных
средств банка.
Из опыта российских банков известно, что выдача кредитов — одна из наиболее доходных операций, но
в то же время она сопряжена с возможной некредитоспособностью заемщика, риском невозвратаости
банковских ссуд в срок, что в конечном счете приведет к потери ликвидности банка-кредитора, невы-
полнению им собственных долговых обязательств, возможному банкротству. Нарушая именно
норматив Н
6
, многие российские банки в 1995—1996 гг. оказались в весьма плачевном состоянии.
В целях обеспечения банкам ликвидности и платежеспособности Центральный банк РФ установил
новой инструкцией и такой важный экономический норматив, как максимальный размер крупных
кредитных рисков (Н
7
), который определяется как отношение совокупной величины крупных
кредитов к величине собственных средств (капитала) банка. Крупным кредитом считается сумма,
выданная одному заемщику (группе связанных заемщиков), если она превышает 5% капитала банка-
кредитора. Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком, не может к 1998 г.
превышать размер капитала банка-кредитора более чем в 8 раз.
Для обеспечения необходимого уровня ликвидности банка важное значение имеет качество управления
не только активами, но и пассивами. Игнорирование этого может на практике привести к тому, что
при уходе одного крупного клиента или вкладчика банка его ликвидность будет нарушена. В
частности, такое положение было характерно для многих российских банков в последние годы.
Инструкцией ¹ 1 введен новый экономический норматив — максимальный риск на одного
кредитора (H
8
), который определяется как отношение полученных банком вклада или кредита, либо
гарантий и поручительств, а также остатков по счетам одного или связанных между собой креди-
торов (вкладчиков) к собственным средствам (капиталу).
Максимально допустимое значение норматива H
8
вводится поэтапно и устанавливается с баланса на
1.02.1997 г. в размере 40%, с баланса на 1.02.1998 г. в размере 25%.
Еще один новый показатель — норматив максимального размера кредитов, гарантий и поручительств,
предоставляемых банком своим участникам (акционерам), — Н
9
. Данный норматив накладывает
ограничения как на сумму кредитов, выдаваемых банком одному акционеру (пайщику), так и на
сумму кредитов, выданных всем акционерам.
Уже с января 1997 г. одному акционеру нельзя выдавать кредиты на сумму, превышающую 20%
собственных средств (капитала) банка. Совокупная же величина кредитов, выданных акционерам
(пайщикам) банком не может превышать с 1 января 1998 г. 50% сто собственных средств.
Актуальным в сегодняшней российской банковской практике становится активное участие физических
лиц (инсайдеров*) в формировании уставных капиталов и соответственно в получении прибыли от
деятельности коммерческих банков.
* К категории инсайдеров относятся физические лица: акционеры, имеющие более 5% акций, директора ( президенты,
председатели и их заместители), члены совета, члены кредитного совета (комитета), руководители дочерних и материн-
ских структур и другие лица, которые могут реально влиять на решение о выдаче кредита самим себе в ничем не
ограниченных суммах.
В новой редакции Инструкции ¹ 1 для физических лиц (инсайдеров) вводятся весьма жесткие
ограничения на максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств (Н
10
). Так, совокупная
сумма требований банка в отношении инсайдера и связанных с ним лиц не должна превышать с
баланса на 1.07.1997 г. 2%. При этом совокупная величина кредитов, выданных всем инсайдерам,
начиная с баланса на 1 июля 1997 г. не может превышать 3% собственных средств (капитала) банка.
>В условиях отсутствия в России федерального фонда страхования депозитов и эффективного
механизма защиты вкладов населения Центральный банк РФ установил норматив максимального
размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (Н
11
), уровень которого к 1999 г.
будет составлять 100% по отношению к собственным средствам (капиталу) банка.
Несомненно, данный показатель до известной степени будет сдерживать экономическое развитие
банков. Однако привлечение банками незастрахованных депозитов в неограниченных суммах,
значительно превышающих величину собственных средств (капитала), может на практике привести к
снижению допустимого уровня ликвидности, потере платежеспособности банка, а с ней и реальной
возможности возвратить денежные средства по вкладам своим клиентам. Примером этого стало
почти массовое банкротство многих российских банков и кредитных организаций в 1995—1996 гг.,
когда большое число вкладчиков в одночасье лишилось своих денежных средств.