 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
189
участием кредитно-финансовых учреждений — банков.
Следовательно, с помощью расчетных отношений реализуются имущественные возмездные
отношения, которые могут наступать в результате выполнения хозяйствующими субъектами
обязательств по платежам.
Платеж рассматривается как процесс выполнения должником своего
обязательства, а расчет — как завершающая стадия этого процесса.
Расчеты осуществляются с поставщиками, подрядчиками, с бюджетом, внебюджетными фондами,
подотчетными лицами, с учредителями, государственными и муниципальными органами, с дочерними
(зависимыми) обществами, прочими дебиторами и кредиторами через открываемые в банках счета.
Указанное обстоятельство предопределяет главную роль банков в организации расчетных
правоотношений. Клиенты имеют право самостоятельно выбирать банк для расчетного обслуживания и
по всем видам банковских операций могут пользоваться услугами одного или нескольких банков.
Участие кредитного учреждения в расчетных отношениях между предпринимателями нуждается в
соответствующем правовом регулировании, которое определяет правовой статус всех участников этих
отношений.
1.2. Особенности правового регулирования расчетных отношений организаций
Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права, и в первую очередь
нормами гражданского и финансового права. Важнейшими нормативными актами, регулирующими
данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс РФ, федеральные законы «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности»,
Налоговый кодекс РФ, Таможенный кодекс РФ и др.
Отдельные статьи Гражданского кодекса РФ носят императивный характер, другие —
диспозитивный. Императивные нормы не могут не соблюдаться хозяйствующими субъектами. Это
означает, что ими следует руководствоваться только так, как сказано в ГК РФ и никак иначе. В них
регулируются права и обязанности хозяйствующих субъектов, равно как и устанавливается
ответственность за нарушение этих обязательств. Например, гл. 45, 46 ГК РФ посвящены договору
банковского счета и механизму его реализации.
Нормы, носящие диспозитивный характер, действуют только тогда, когда иное не установлено
договором. Это значит, что если в договоре установлена определенная ответственность, то
ответственность наступает только та, которая установлена договором.
Такое действие норм ГК РФ играет решающую роль при разработке формы и содержания договоров
об осуществлении расчетных отношений и об ответственности банков перед клиентами.
В соответствии со ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» расчетные
отношения между клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено
данным Законом.
Расчетные отношения регламентируются также постановлениями Правительства РФ, нормативными
актами Банка России.
Таким образом, вследствие сложности и разнообразия расчетные правоотношения регулируются
множеством нормативных актов, что позволяет обеспечить соблюдение действующего российского
законодательства и норм международного права.
1.3. Порядок обслуживания банком организаций
Правоотношения, возникающие между сторонами при оказании расчетных услуг, осуществляются в
соответствии с принципами организации расчетных отношений. В соответствии с ними: все
предприятия независимо от их организационно-правовой формы обязаны хранить денежные средства
(как собственные, так и привлеченные) в банке на соответствующих счетах; в наличной форме
денежные средства могут находиться в кассах банков в пределах лимита и на определенный срок, ус-
тановленный банком по согласованию с предприятием; денежные расчеты между предприятиями
производятся путем безналичных расчетов через банки; платежи (расчеты) осуществляются банком в
соответствии с полученными от предприятия денежно-расчетными документами, которые не
обращаются во внебанковском обороте.
При осуществлении расчетов банки и клиенты принимают на себя определенные обязательства,
которые носят императивный характер, т.е. должны строго соблюдаться по нормам ГК РФ. Так,