 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
122
морского, медицинского, банковских вкладов и пенсий, которые подчиняются законам об этих видах
страхования (ст. 970 ГК).
Упомянутый выше Закон 1992 г. также служит важным источником страхового права, носит
основополагающий характер для выработки подзаконных актов в области страхования. Он имеет
комплексное значение, поскольку касается не только правовых, но и организационных, а также
финансово-экономических аспектов страхового дела.
При наличии расхождений между нормами ГК РФ и Закона приоритет отдается положениям ГК (п. 2
ст. 3 ГК).
Страховые отношения в определенной их части регулируются и другими федеральными законами.
Среди них прежде всего нужно назвать Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской
Федерации» от 28 июня 1991 г. ¹ 1499-1 (в ред. ФЗ от 1 июля 1994 г. ¹ 9-ФЗ), закрепивший новые
подходы к организации медицинской помощи населению через схему обязательного и добровольного
медицинского страхования, подробно урегулировавший всю систему отношений в этой сфере.
Кодекс торгового мореплавания РФ от 30 апреля 1999 г. ¹ 81-ФЗ содержит специальную главу,
посвященную морскому страхованию и раскрывающую все его основные условия и особенности.
Статья 38 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (в ред.
ФЗ от 3 февраля 1996 г. ¹ 17-ФЗ с последующими изм. и доп.) устанавливает не только обязательность,
но и особый порядок страхования банковских вкладов — через формирование каждым банком,
привлекающим средства населения, фонда обязательного резервирования в Центральном банке РФ.
Ряд других федеральных законов, касающиеся страхования, будет приведен при изложении разделов,
посвященных обязательному страхованию.
Большое значение для развития страхового рынка в стране имеют указы Президента РФ по вопросам
основных направлений государственной политики в сфере страхования. Важную роль в правовом
регулировании отдельных аспектов страховой деятельности выполняют и постановления Правительства
РФ. В первую очередь из них нужно упомянуть постановление «Об особенностях определения
налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» от 16 мая 1994 г. ¹ 491.
Страховая деятельность регламентируется также нормативными актами Росстрахнадзора, принятыми
до того, как Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. ¹ 1177 он был расформирован при очередном
реформировании Правительства, а его функции переданы Министерству финансов РФ, актами Мин-
фина России по вопросам финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций,
соблюдения ими страхового законодательства, документами Центрального банка РФ в части валютного
регулирования, а также Федерального фонда обязательного медицинского страхования по отдельным
вопросам осуществления ОМС.
Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным
институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности
происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами,
повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды,
предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником
инвестиционных ресурсов. Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значи-
тельные денежные средства населения, предприятий и организаций, а это, в свою очередь, способствует
стабилизации денежной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой
системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции.
§ 2. Страховые правоотношения. Формы и виды страхования
Законодательство регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и
гражданами, предприятиями, организациями, а также страховые отношения между страховыми
организациями. Действие гл. 48 ГК РФ и Закона РФ «Об организации страхового дела» 1992 г. не
распространяется на государственное социальное страхование, порядок формирования и использования
средств, а также организация управления которым принципиально отличаются от классического
страхования и больше подходят к системе налогообложения.
Исходя из общего гражданско-правового определения обязательства в силу страхового
обязательства одна сторона (страхователь) обязуется уплатить установленный законом или
договором взнос (страховую премию), а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении
предусмотренного события (страхового случая) произвести выплату страхового возмещения (при