 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
211
учредителя не должен превышать 35% паевого взноса уставного капитала); частные — на
основе денежных средств одного лица.
Собственные и привлеченные средства образуют пассив банка: уставный капитал,
резервный капитал, фонд развития капитального имущества, фонд социального развития,
фонд учредителей и пр.
Пассивные операции банков связаны с привлечением средств, формированием
ресурсов банка.
К привлеченным средствам относятся расчетные и текущие счета предприятий,
организаций и учреждений, сберегательные счета предприятий, организаций и учреждений.
К привлеченным средствам населения относятся: вклады граждан до востребования,
вклады населения на срок до одного, трех, шести месяцев, до одного года и свыше одного
года. Сюда же относятся кредиты других банков и прочие кредиты.
К прочим привлеченным ресурсам относятся ресурсы, которые банк получает в виде
займов или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они
отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе.
Инициатива их привлечения принадлежит банку.
Пассивные средства — это прибыль и прочие пассивы.
Активные операции коммерческих банков связаны с размещением банковских
ресурсов. Привлеченные и собственные денежные средства банки используют для
кредитования клиентуры и осуществления предпринимательской деятельности.
К текущим активам банков относятся: денежные средства, денежные обязательства,
учтенные векселя, ценные бумаги, иностранная валюта и прочие ценности. Кроме того,
банки имеют капитальные активы: здания, строения, технологическое оборудование,
собственные земельные участки, транспортные средства, дома отдыха и иные объекты.
В зависимости от обеспечения кредитов различают следующие их виды: под товары
клиента, под векселя, под недвижимость, под страховые гарантии, под специальные фонды и
под обеспечение ценными бумагами.
Процесс кредитования клиентов банками проходит следующие этапы: изучение заявки
на кредит, изучение банком кредитоспособности заемщика, оформление кредитного
договора, выдача кредита и контроль банка за его погашением в срок (подробнее об этом в
следующих главах учебника).
При этом в законодательстве установлено три принципа кредитования.
1. Принцип возвратности, который означает, что денежные средства, полученные в виде
ссуды, служат для заемщика временным источником финансовых ресурсов и должны быть
возвращены.
2. Принцип срочности, вытекающий из принципа возвратности и означающий, что
ссуды подлежат возврату в определенные сроки, нарушение которых влечет за собой
применение соответствующих санкций, предусмотренных правовыми нормами.
3. Принцип платности, основанный на возмездном характере услуг, оказываемых
банками при предоставлении кредита. Как правило, за банковскую ссуду взимается плата в
виде процента. Размер процентной ставки определяется сторонами кредитного договора
самостоятельно. В условиях рыночных отношений он зависит от спроса и предложения
денежных средств на кредитном рынке.
Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и осуществлять
согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также
на ограничение конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правил в
сфере банковских услуг контролируется Государственным комитетом Российской
Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур
совместно с ЦБР (ст. 32 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).
Таким образом, можно сделать вывод, что коммерческие банки являются основным
рабочим элементом современной двухуровневой денежно-кредитной системы Российской
Федерации.