 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
81
Какого вида валютный счет будет открыт? Какие документы следует
представить для открытия валютного счета?
4. Строительная компания «Небоскреб-центр» выполнила по договору с
совместной российско-американской фирмой «Трасткомпани» заказ последней на
строительство складских помещений. Договором было предусмотрено, что оплата
будет производиться в валюте. Дирекция строительной компании «Небоскреб-центр»
обратилась в коммерческий банк «Посредник», где открыт счет фирмы
«Трасткомпани», с просьбой перевести причитающиеся ей денежные средства в валюте
на свой счет. Банк «Посредник» осуществил перевод денег в рублях.
Может ли быть обжаловано действие коммерческого банка «Посредник»?
Обоснуйте свой ответ.
5. Гражданин России Соловейко решил провести отпуск у родственников на
Украине. На таможенном посту он предъявил 1500 долларов, две именные акции
Инвест-банка, три облигации муниципального займа г. Зареченска, сберегательный
сертификат банка «Менатеп» на сумму 30000 руб. и вексель муниципального Банка
Москвы. Ему было предложено заполнить соответствующие бланки и представить
документы, разрешающие вывоз валюты за рубеж.
Каков порядок ввоза-вывоза иностранной валюты, ценных бумаг и валюты
Российской Федерации? Какие документы необходимо представить в данном случае
гражданину Соловейко?
6. Тюменское управление налоговой полиции при проведении проверки 000
«Содружество» установило нарушение порядка обязательной продажи части валютной
выручки и приняло решение о взыскании с ООО штрафа в размере сокрытой выручки.
Правомерно ли решение налогового органа? Обоснуйте свой ответ ссылкой на ст.
Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».
7. Территориальный орган Федеральной службы России по валютному и
экспортному контролю принял решение о взыскании с Санкт-Петербургского
отделения Астробанка 6435 млн. руб. штрафа за нарушение порядка ведения валютных
операций. Астробанк обжаловал в арбитражном суде действия ВЭК России по
наложению санкций.
Предложите свои доводы в опровержение либо обоснование правомерности
действий ВЭК.
Нормативные правовые акты по теме:
Конституция Российской Федерации. М., 1993.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. ¹ 394-1 «О Центральном банке РФ (Банке
России)» (в ред. от 26 апреля 1996 г.) // СЗ РФ. 1995. ¹ 18. Ст. 1593; ¹ 31. Ст. 2991;
1996. ¹ 1. Ст. З, 7; ¹ 26. Ст. 3032; 1997. ¹ 9. Ст. 1028; ¹ 18. Ст. 2099; 1998. ¹ 10. Ст.
1147; ¹ 31. Ст. 3829.
Закон РФ от 9 октября 1992 г. ¹ 3615-1 «О валютном регулировании и валютном
контроле» // ВВС РФ. 1992. ¹ 45. Ст. 2545; СЗ РФ. 1999. ¹ 1. Ст. 1.
Указ Президента РФ от 10 августа 1996 г. ¹ 1208 «О государственном регули-
ровании внешнеторговых бартерных сделок» // СЗ РФ. 1996. ¹ 35. Ст. 4141.
Постановление Правительства РФ от 28 февраля 1996 г. ¹ 206 «О мерах по
усилению и развитию валютного контроля» // СЗ РФ. 1996. ¹ 10. Ст. 950.
Положение о Федеральной службе России по валютному и экспортному контролю.
Утв. Постановлением СМ РФ от 15 ноября 1993 г. ¹ 1157 // САПП РФ. 1993. ¹ 47. Ст.
4534; РГ. 1995. 14 июня; СЗ РФ. 1997. ¹ 51. Ст. 5807.
Положение ЦБР от 31 декабря 1998 г. ¹ 66-П «О порядке установления Цент-
ральным Банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют к
рублю Российской Федерации» // Нормативные акты для бухгалтера. 1999. ¹ 3.
Указание ЦБР от 12 февраля 1999 г. ¹ 500-У «Об усилении валютного контроля со
стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами