 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
61
Новые формы сбережений
Для развития сберегательного рынка создаются новые формы организованных
сбережений, такие, как анонимные вклады, долгосрочное страхование жизни,
инвестирование в драгоценные металлы и др.
Отметим прежде всего инвестирование в драгоценные металлы. Правила торговли
золотом существенно различаются в странах мира. В Германии почти в каждом банке
имеется отдел по продаже золота в виде небольших слитков. Во Франции широко известны
«облигации Жискара», которые обеспечены золотом. В США с 1975 г. возобновлена продажа
золота гражданам. В России также разрешена продажа золота населению, но этот вид
сбережений пока не получил массового распространения.
Анонимные вклады — вклады населения в коммерческих банках, не требующие
документов, удостоверяющих личность. Имя вкладчика может быть неизвестно даже банку.
Схема получения денег сходна с получением средств со счета на предъявителя или с
пластиковой карточки.
Счета по анонимным вкладам могут быть открыты в любом банке, действующем на
территории России, в том числе и в филиалах иностранных банков. Сумма вклада не
ограничена. Кроме того, поскольку личность вкладчика установить нельзя, на средства,
размещенные на счетах, невозможно наложить арест по решению суда. На анонимные счета
будут привлечены значительные средства вкладчиков.
Развитие долгосрочного страхования жизни может выполнять несколько функций:
источника инвестиционных ресурсов; барьера утечки инвестиций за рубеж; элемента
системы социальной стабильности в обществе и социальной защищенности граждан.
Долгосрочное страхование жизни широко применяется для решения инвестиционных
проблем в экономически развитых странах. Так, по данным НИФИ Минфина России, в США
до 30% общего объема инвестиций приходится на финансовые средства, привлекаемые с по-
мощью страхования жизни.
Чтобы развивать долгосрочное страхование жизни в России, необходимо соблюдать два
условия. Первое из них — создание для страхователей налоговых стимулов. Для
предприятий, заключающих договоры страхования жизни на срок не менее пяти лет, взносы
по страхованию должны включаться в состав издержек производства, что существует во
многих странах мира. Для граждан, заключающих аналогичные договоры, страховой взнос
должен быть исключен из совокупного облагаемого дохода.
Второе условие — использование инвестиционных ресурсов, привлекаемых с помощью
страхования жизни, в российской экономике. Для этого необходимо:
• взносы по долгосрочному страхованию жизни относить на производственные
издержки предприятия только в том случае, когда такие договоры заключены с российскими
страховщиками;
• суммы взносов по страхованию жизни, переданные в перестрахование иностранным
компаниям, не изымать из налогооблагаемой базы российских страховщиков;
• из совокупного облагаемого дохода физических лиц исключить взносы по
долгосрочному страхованию жизни, если они уплачены в национальные страховые
компании.
Можно считать, что долгосрочное страхование жизни как форма сбережений населения
и источник инвестиционных ресурсов будет важнейшим элементом экономической
безопасности государства.
Защищенность сбережений
Особенностью сбережений в России является неразвитость системы их защиты. Нельзя
сказать, что интересы физических лиц в российской банковской практике совсем не
защищаются. Согласно ст. 9, 168, 178, 179 ГК РФ банк обязан выплатить денежные вклады
населения по первому требованию и в полном объеме. Статья 1069 ГК РФ предусматривает,
что вред, причиненный гражданину или юридическому лицу в результате незаконных
действий (бездействия) государственных органов, либо должностных лиц этих органов, дол-