 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
179
По направлениям использования ссуды бывают потребительскими, промышленными, на
формирование оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранение временных финансовых
трудностей, промежуточные, на операционные с ценными бумагами, импортные, экспортные.
По способу предоставления различают кредиты вексельные, при помощи открытых счетов,
кредитные линии, возобновляемые (револьверные), обращаемые (роловерные), сезонные, консигнации
и др.
В зависимости от размера ссуды бывают мелкими, средними, крупными. Их размер относителен и
зависит от возможностей кредитора (соотношение размеров его уставного капитала, возможностей и
конъюнктуры рынка).
Рассмотрим укрупненную схему статистического анализа процесса предоставления кредитов:
определение рынка (охвата) и конкретного клиента,которому будет предоставлен кредит в
соответствии с возможностями и желанием кредитного учреждения;
определение источников создания кредитных ресурсов;
анализ происхождения кредита (запрос клиента, запрос третьего лица о предоставлении кредита
определенному клиенту, проникновение на новый рыночный сегмент и др.);
оценка конкретных параметров кредита (величина, сроки предоставления, способы погашения,
анализ уровня рисков деятельности самого клиента и отрасли (сектора), К которому он
принадлежит, качественный анализ залога или гарантии и способа их реализации, особые
оговорки и т.д.);
оформление документов и их проверка;
выдача кредита;
погашение кредита, в том числе погашение основного долга, выплата процентов; наличие или
отсутствие просрочки по выплатам основного долга или процентов свидетельствует о прибыли
или об убытке для банка.
В зависимости от уровня кредитного риска (вероятности невозврата кредита и процентов по нему в
срок, отраженный в кредитном договоре заемщиком, по причине его неплатежеспособности) ссуды
подразделяются на следующие группы:
1. Стандартные (безрисковые) ссуды, к которым относятся:
а) текущие ссуды (по ним отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не
заключались дополнительные соглашения по пролонгации) независимо от обеспечения при отсутствии
просроченной выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих кредитов или кредитов инсайдерам;
б) текущие ссуды:
при наличии просроченной задолженности по ним до 5 календарных дней включительно;