 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
316
стороны потерпевшего, если он заявляет о похищении не своего имущества, а государственного
или общественного. В случаях, когда возникает такая версия, необходимо особенно внимательно
проверить, соответствуют ли показания заявителя объективным данным (следам, телесным по-
вреждениям, деталям обстановки места происшествия и т.д.).
После задержания подозреваемых следует всесторонне проверить их причастность к на-
падению. Большое значение имеют при этом допрос подозреваемого, его освидетельствование,
тщательный обыск по месту жительства и производство идентификационных экспертиз по
изъятым следам и микрочастицам.
На основе исследования микрочастиц крови, волос, горюче-смазочных, лакокрасочных,
пищевых, строительных материалов, волокон одежды и т.п. может быть установлено их тождест-
во, общий или различный источник происхождения, общность или различие фаз технологической
обработки, эксплуатации, условия деформации структуры, а при благоприятных условиях и факт
контактного взаимодействия поверхностей проверяемых лиц и предметов.
Особую роль по делам о грабежах и разбойных нападениях играет предъявление подозре-
ваемых, а также обнаруженных у них похищенных вещей для опознания потерпевшему и очевид-
цам преступления.
Как и при расследовании краж, успешное раскрытие грабежей и разбоев требует всесто-
роннего использования оперативно-розыскных возможностей органов милиции и правильного их
сочетания с работой следователя.
ГЛАВА 33. РАССЛЕДОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ
§ 1. Криминалистическая характеристика финансовых преступлений
Сфера финансов – область обращения денежных и валютных ценностей, а также ценных
бумаг – активно развивающийся элемент отечественной экономики. В процессе изменения на ру-
беже 90-х годов текущего столетия форм собственности и превращения финансовых организаций,
существовавших раньше в виде исполнительных органов государственного аппарата, в коммерче-
ские организации возникли новая ситуация. Правоотношения, определявшиеся ранее главным об-
разом строго иерархическим административно-командным методами, строившиеся на основе цен-
трализованного планового хозяйствования, превратились в относительно свободную от регулиро-
вания область. В условиях объявленной свободы экономических отношений и несовершенства их
правового регулирования финансовая сфера стала одной из наиболее притягательных для совер-
шения криминальных действий, как отдельными преступниками, так и организованными преступ-
ными группами. Здесь продолжает совершаться значительное число различных криминальных
финансовых операций. Для криминальной деятельности в финансовой сфере характерны совер-
шения комплекса действий, направленных на движение главным образом денежных средств или
их заменителей, не связанное или оторванное от движения иных товарных ценностей.
Понятие «финансовые преступления», являясь криминалистическим, включает весьма об-
ширную группу преступлений, имеющих сходство в их криминалистической характеристике. Это
понятие в основном связывается с криминальными действиями в виде мошенничества (ст. 159 УК
РФ), присвоения и растраты (ст. 160 УК РФ)*, легализации (отмывания) денежных средств (ст.
174 УК РФ), незаконного получения кредита (ст. 176 УК РФ), злостного уклонения от погашения
кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ), изготовления или сбыта поддельных денег или
ценных бумаг, поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст.
186,187 УК РФ), невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ) и
др. Во многих случаях такая преступная деятельность сосуществует с незаконным предпринима-
тельством (ст. 171 УК РФ), незаконной банковской деятельностью (ст. 172 УК РФ), лжепредпри-
нимательством (ст. 173 УК РФ), преднамеренным или фиктивным банкротством (ст. 196, 197 УК
РФ) и т.п. Как правило, финансовые преступления тесно связаны с налоговыми преступлениями
(ст. 198, 199 УК РФ).
*Методика расследования указанных видов преступлений против собственности (главным обра-
зом применительно к материальным ценностям) рассмотрена в гл. 31.