 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
249
значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов
(депозитов) и, соответственно, депозитных счетов:
• депозиты до востребования;
• срочные депозиты;
• сберегательные вклады;
• вклады в ценные бумаги.
Депозиты можно также классифицировать по срокам, категориям вкладчиков, условиям
внесения и изъятия средств, уплачиваемым процентам, возможности получения льгот по
активным операциям банка и т.д.
2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их
распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным
операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной,
социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций;
предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг;
факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в
хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.
Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:
• ссудные (учетно-ссудные);
• расчетные;
• кассовые;
• инвестиционные и фондовые;
• гарантийные.
ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ
- операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на
началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом)
векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные)
операции.
В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация
может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных
и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.
Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим
критериям (признакам):
• тип заемщика;
• способ обеспечения;
• сроки кредитования;
• характер кругооборота средств;
• назначение (объекты кредитования);
• вид открываемого счета;
• порядок выдачи средств;
• метод погашения ссуды;
• порядок начисления и погашения процентов;
• степень риска;
• вид оформляемых документов и др.
Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по
ряду признаков.
По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в нашей стране
подразделяют на: целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения
производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций,
кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и
др.) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).
Опыт стран Восточной Европы и России свидетельствует о том, что по мере развития
рыночных отношений и самостоятельности банков в структуре их кредитных вложений могут
произойти определенные сдвиги, связанные с появлением новых объектов кредитования, приемов
по поддержанию ликвидности банковской деятельности, что, в свою очередь, влияет на
организационную структуру коммерческого банка, а также банковской системы в целом.