 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
107
другое - анализ как бы смещается в сторону выяснения причин, которые вызывают образование
кредита, нас же интересует сущность кредита.
Определенные плоскости анализа возникают и в том случае, если основа понимается как
правила, регулирующие управление кредитным процессом. К ним довольно часто относят
принципы кредитования (срочность кредита, его материальная обеспеченность), которые боль-
шинство авторов рассматривают как надстроечные элементы, как способы, с помощью которых
обеспечивается реализация сущности кредитных отношений. Подобное направление анализа
имеет полное право на существование, так как в системе кредитования должно быть некое ядро,
которое предопределяет все другие составляющие элементы системы. В этом смысле принципы
кредитования можно назвать основой, а все другие составляющие его механизма -
обоснованными.
Однако для целей анализа сущности подобный подход оказывается недостаточным. При
таком понимании основа (как правило, способы кредитования) является объективированной, но не
объективной категорией. В данном случае интерес представляет не процесс организации
кредитных отношений, а их базисная сторона. Основа кредита - это наиболее глубокая часть
сущности кредитных отношений, это то, на чем «держится» сущность и чем она
определяется. Можно также предположить, что она составляет главное в сущности,
определяющее свойство кредита, влияющее на все другие свойства.
Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые авторы иногда считают
уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого действительно есть серьезные причины:
ссудный процент неизбежно существует рядом с кредитом, без него кредитная сделка представля-
ется противоестественной. Кажется, что без процента нет и кредита.
В одной из книг начала XX в., посвященных кредиту и банкам, приводятся примеры, как
один крестьянин передавал телегу во временное пользование. Является ли, спрашивает автор
книги, такая передача вещи во временное пользование кредитом? Ведь здесь имеет место все - и
передача, и возвращение вещи через определенный период времени. Тем не менее кредитом,
считает автор, здесь можно назвать лишь такую сделку, когда крестьянин возвращает не только
телегу, но и в виде платы кладет туда мешок овощей.
В современном хозяйстве ссудный процент как бы становится атрибутом кредита,
становится его свойством. Вместе с тем ссудный процент порождается не самим кредитом, а
круговращением стоимости, которое свойственно капиталу. Это свойство не кредита, а
использования средств как капитала. Ссудный процент выражает другое экономическое
отношение, отличное от кредита, служит другой экономической категорией, возникающей при
определенных условиях. Кредит является категорией обмена, в то время как ссудный процент
выступает распределительной категорией.
В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд. В
римском праве, например, кредиты подразделяются на ссуды, по которым уплачивался процент, и
ссуды, по которым процент не взыскивался. В современном хозяйстве беспроцентными зачастую
выступают дружеские, личные кредиты (кредиты друзьям, близким знакомым, родственникам).
Даже современный банковский кредит может приобретать беспроцентный характер (кредиты
инсайдерам -акционерам банка и др.). Беспроцентными в особых случаях могут быть и
международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам.
Означает ли это, что современный кредит может существовать без ссудного процента?
Видимо, нет. Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по
ссудам. Связано это в том числе и с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом
на базе привлеченных средств, которые для банка выступают как платные ресурсы. Банки как
коммерческие предприятия экономически не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои
кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как
капитала. Поэтому и взыскание ссудного процента становится неотъемлемым правилом
современной системы кредитования.
Исходя из представленных суждений, нетрудно заметить, что основа кредита превращается в
наиболее принципиальный вопрос, от решения которого зависит понимание сущности кредита.
На наш взгляд, более правильно считать, что основой кредита является возвратность.
Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, выступает
всеобщим свойством кредита. В процессе анализа кругооборота ссужаемой стоимости видно, что