 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
340
— получать от органов и агентов валютного контроля необходимую информацию и
документы;
— проводить проверки финансовых документов, бухгалтерских книг, отчетов, планов,
смет, деклараций, контрактов, соглашений, договоров и иных документов, связанных с
осуществлением хозяйствующими субъектами экспорта и импорта товаров и услуг,
бартерных операций, получением и переводом валютных ценностей, выполнением
обязательств перед государством в иностранной валюте;
— получать от юридических и физических лиц документы, касающиеся валютных,
экспортно-импортных и иных внешнеэкономических операций и необходимые для оценки
соблюдения ими норм законодательства Российской Федерации, а также справки и сведения
по вопросам, возникающим в ходе проверок;
— обращаться к правительственным и неправительственным организациям, фирмам и
банкам зарубежных государств за содействием при проведении проверок деятельности за
рубежом российских юридических и физических лиц, а также их активов с соблюдением
законодательства соответствующих стран;
— ставить вопрос в установленном порядке о приостановлении валютных, экспортно-
импортных и иных внешнеэкономических операций, о лишении хозяйствующих субъектов
лицензий и других прав в области внешнеэкономической деятельности в случаях
непредставления (или отказа в представлении) органам ВЭК России соответствующих
документов, связанных с проведением указанных операций;
— привлекать юридических и физических лиц в установленном порядке к
ответственности за нарушение законодательства Российской Федерации и ведомственных
нормативных актов, регулирующих внешнеэкономические операции;
— представлять Российскую Федерацию в международных организациях по поручению
Правительства РФ;
— другими правами.
Структурными подразделениями ВЭК России, осуществляющими свою деятельность
непосредственно в субъектах Российской Федерации, являются территориальные органы по
валютному и экспортному контролю (региональные центры, отделения и представительства).
Являясь полномочными представителями ВЭК России в субъектах Российской Федерации,
территориальные органы в тесном взаимодействии с органами исполнительной власти
субъектов Российской Федерации осуществляют свою деятельность и координируют в
пределах своей компетенции деятельность других агентов валютного и экспортного кон-
троля в целях реализации общегосударственной политики, направленной на создание единой
системы контроля и надзора за соблюдением законодательства в сфере валютных,
экспортно-импортных и иных внешнеэкономических операций.
Глава 52 Ответственность за нарушения валютного законодательства
Вопросы ответственности за нарушение валютного законодательства регулируются
правовыми нормами, содержащимися в источниках финансового (Закон РФ «О валютном
регулировании и валютном контроле» и др.), административного, гражданского,
таможенного, уголовного права.
В Кодексе РСФСР об административных правонарушениях предусмотрены санкции за
незаконные операции с иностранной валютой и платежными документами (ст. 153), а также
за незаконную продажу платежных документов, приобретаемых за иностранную валюту без
права обращения их в такую валюту (ст. 154). Так, в ст. 153 указано, что незаконная скупка,
продажа, обмен или использование в качестве средства платежа в небольших размерах
иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте или банковских
платежных документов в рублях, приобретаемых за иностранную валюту с правом
обращения их в такую валюту, в том числе спекуляция этими ценностями, если стоимость
предмета незаконной операции не превышает 25 руб., наказываются штрафом в размере до
100 руб. с конфискацией валюты и платежных документов. За те же действия, совершенные