 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
365
выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, то есть предметом
кредитных отношений становятся права требования, а не деньги (в виде денежных купюр).
Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об
этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не
предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором. В случае
нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого
использования кредита кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по
договору.
Товарный кредит. Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий
обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми
признаками (договор товарного кредита). К такому договору применяются правила кредитного
договора, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа
обязательства.
Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, качестве, таре и (или) об упаковке
предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-
продажи товаров, если иное не предусмотрено договором товарного кредита.
Коммерческий кредит представляет собой не самостоятельную сделку заемного типа, а
условие, содержащееся в возмездном договоре. Любой такой договор, например договор купли-
продажи, аренды, подряда, перевозки и т. д., может включать условие о полной
предварительной оплате или авансе (частичной оплате) предоставляемого имущества,
результатов работ или услуг (установленное в интересах отчуждателя или услугодателя) либо,
напротив, об отсрочке или рассрочке такой оплаты (служащее интересам приобретателя или
услугополучателя). Экономически во всех этих случаях речь все равно идет о кредите, пре-
доставляемом одной стороной договора другой, например при купле-продаже товара с
рассрочкой его оплаты.
§ 10.1.3. Факторинг
Новыми для нашего законодательства являются правила о договоре финансирования под
уступку денежного требования, в основе которых лежат известные практике международной
торговли обязательства факторинга. Такого рода отношения возникли в странах с развитой
рыночной экономикой. Пионерами выступили США, впервые допустившие подобные сделки
по покупке долговых обязательств, причем исключалось обратное требование фактора к
клиенту при неоплате уступленного обязательства должником. Применение факторинговых
операций в Европе породило «оборотный факторинг», то есть возможность регрессного
требования фактора к своему клиенту, исключающую, следовательно, для финансового агента
риск неплатежа со стороны должника по уступленному обязательству.
В Российской Федерации правила факторинга установлены Гражданским кодексом.
Алгоритм факторинга в соответствии с этими правилами представлен на схеме 10.1.
По договору финансирования под уступку денежного требования (связь 4 на схеме 10.1) одна
сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту)
денежные средства (связь 5) в счет денежного требования (связь 3) клиента (кредитора) к
третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им
работ или оказания услуг третьему лицу (связи 1, 2); при этом клиент уступает или обязуется
уступать финансовому агенту это денежное требование.
Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту
также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом
(связь 4а).
Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного
требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление
клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися
предметом уступки.