 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
100
Таблица 3.6
Тыс. руб.
Требуется:
1. Выполнить счетную проверку предложенной в табл. 3.6 группировки активов и пассивов.
2. На основе данных о дефиците и излишке ресурсов определить, с какой группой активов-пассивов
связан риск несбалансированной ликвидности.
3. Объясните, какие меры может принять банк для сглаживания риска.
ЗАДАЧА 3.11
Реструктурированный баланс коммерческого банка, приведенный в табл. 3.7, включает семь групп
активов и шесть групп пассивов. Группы активов (денежные средства, средства в расчетах, вложения в
ценные бумаги, МБК выданные, вложения в фиксированные активы и валютные операции)
расположены по мере снижения ликвидности. Группы пассивов (ресурсы на клиентских и прочих
счетах, средства в расчетах, выпущенные ценные бумаги, МБК привлеченные, резерв на покрытие
возможных потерь по ссудам, собственный капитал) расположены по мере снижения востребуемости и
роста стабильности. При этом в денежных средствах (I группа актива) выделена неликвидная их часть -
обязательные резервы в Центральном банке. В группе депозитных ресурсов (I группа пассива) выделена
стабильная часть - стабильная часть вкладов до востребования и срочных депозитов. Из средств в
расчетах (II группа) выделена рисковая часть, требующая стабильных ресурсов, - длительная дебитор-
ская задолженность. В группе кредитов клиентам (V группа) наиболее рисковой частью является
просроченная задолженность.
Ресурсы распределяются по активам на дату баланса с учетом следующих приоритетов:
• стабильные ресурсы используются в первую очередь для покрытия низколиквидных активов;
• летучие депозитные ресурсы распределяются прежде всего между высоколиквидными активами;
• ресурсы, привлеченные с отдельных сегментов рынка (рынок МБК, рынок ценных бумаг),
размещаются в первую очередь на этих сегментах;
•депозитные ресурсы являются основой развития ссудных операций;
• собственный капитал служит основой формирования фиксированных активов;
• учитывается целевое назначение отдельных видов ресурсов (например, целевое назначение фондов
покрытия рисков).
С учетом этих приоритетов ресурсы размещены по активным операциям (табл. 3.8).