 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
97
В отношении заемщика-банкрота банк-кредитор может вносить в соответствующие государственные
органы предложения о передаче оперативного управления предприятием администрации,
назначенной с участием банка, о его реорганизации или ликвидации с последующей реализацией
заложенного в банке имущества. При объявлении заемщика банкротом выдача новых ссуд
прекращается, а выданные кредиты предъявляются к досрочному взысканию. Очередность платежей
по обязательствам таких предприятий-заемщиков после удовлетворения неотложных нужд
определяется руководителем банка-кредитора.
Права заемщика, объявленного неплатежеспособным, могут быть восстановлены по мере улучшения
показателей его работы и финансового состояния с оповещением тех организаций и лиц, которые
ранее были информированы о применении соответствующих санкций к заемщику-банкроту.
§5. Финансовые услуги коммерческих банков
Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению
финансовых услуг коммерческих банков. Среди них можно выделить лизинговые, факторинговые и
трастовые операции.
Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период
машин, оборудования, недвижимости и других элементов, основного капитала предприятиям-
арендаторам.
В лизинговой сделке обычно участвуют три стороны. В качестве собственника имущества —
лизингодателя, предоставляющего имущество в пользование на условиях лизингового соглашения,
чаще всего выступают лизинговые компании или коммерческие банки. Пользователем имущества —
лизингополучателем является юридическое лицо (предприятие любой формы собственности). Кроме
того, в лизинге участвует продавец имущества — поставщик, которым может быть производитель
или торговое предприятие.
Обычно потенциальный лизингополучатель сам подбирает поставщика, имеющего для него нужное
имущество. Не имея возможности приобретения имущества в собственность, он обращается к
лизингодателю, например к банку, с просьбой об участии в сделке. Банк покупает имущество у
поставщика за счет своих средств и сдает его лизингополучателю на условиях, оговоренных в
соглашении. Таким образом, банк оказывает пользователю финансовую услугу, сходную с кредитной
операцией. Банк приобретает имущество в собственность за полную стоимость, которая возмещается
путем периодических взносов клиента.
Лизинг — это, по сути, кредит, предоставляемый лизингодателем лизингополучателю в форме
передаваемого имущества, т.е. в товарной форме. Лизинговые операции делятся на два вида:
оперативный лизинг (лизинг с неполной окупаемостью) и финансовый лизинг (лизинг с полной
окупаемостью).
К оперативному лизингу относятся сделки, по которым срок аренды меньше срока службы имущества.
При этом лизингодатель сдает имущество во временное пользование несколько раз, так как за время
действия одного договора возмещается лишь часть стоимости имущества. В этих условиях он
вынужден из-за риска утраты страховать имущество.
Основным видом лизинговых операций, которые осуществляют коммерческие банки, является
финансовый лизинг, т.е. лизинг с полной окупаемостью. Финансовый лизинг предусматривает
выплату в течение срока аренды твердо установленной платы, достаточной для полной амортизации
оборудования арендодателя и способной дать ему фиксированную прибыль. При финансовом
лизинге права банка-арендодателя фиксируются в договоре лизинга, заключенном между
ним и
арендатором. По договору за банком закрепляется право осуществлять проверку целевого
использования арендатором предмета лизинга и при установлении фактов использования имущества
не по назначению, неудовлетворительного состояния или утраты его банк вправе расторгнуть
договор лизинга.
Практика проведения лизинговых операций коммерческими банками выявила их положительные
стороны для всех участников сделки. Для предприятия-арендодателя лизинг является новой формой
кредитования основных фондов, позволяющей без предварительного накопления определенной
суммы собственных средств осуществлять техническое перевооружение на основе использования
дорогостоящей и новой современной техники. Возможность обходиться без значительных единовре-
менных капитальных затрат на приобретение оборудования обеспечивает арендаторам устойчивое