 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
260
страхованию экспортного кредита для уменьшения риска понести потери при отказе зарубежного
покупателя от платежа.
Финансирование оборотного капитала путем учета векселей или чеков возможно в том случае,
если экспортер продает свои товары на условиях открытого счета, инкассо или документарного
аккредитива с акцептом тратт. При этом клиент немедленно получает кредит (или платеж) за свои
экспортные долги, хотя банк оставляет за собой право регресса к клиенту в случае отказа от платежа
зарубежным покупателем. При использовании данного вида финансирования экспортер должен
предоставить в банк залоговое письмо, в котором он закладывает банку все векселя в качестве
обеспечения; банк держит их на счете клиента вне зависимости от того, были ли они учтены или
авансированы, и разрешает учитывающему банку в случае отказа от платежа по векселю распоряжаться
товарами немедленно, без получения согласия экспортера.
Экспортер, регулярно продающий товары за границу, может получить учетную кредитную линию с
возобновляемым лимитом, то есть банк будет учитывать все векселя экспортера вплоть до
максимального лимита кредита на любое определенное договором время. Преимуществом данного
способа финансирования является его относительно низкая стоимость по сравнению, например, с
индивидуальным инкассо. Это связано с тем, что банк обрабатывает в массовых масштабах векселя,
подлежащие оплате различными иностранными клиентами многих экспортеров в одной стране.
Экспортер также может договориться с банком о будущих обменных курсах форвард, если будущие
поступления можно учесть заранее. К недостаткам данного способа финансирования относится то, что
экспорт¸р не знает, заплатил ли ему иностранный покупатель до того, когда отказ от оплаты станет
очевидным и банк предпримет действия по регрессу. Это означает, что экспортер может продолжать
выполнять отгрузки клиентам, которые впоследствии могут оказаться плохими плательщиками.
Получив учетный источник кредитования от своего банка, экспортер ограничивает возможности
получения ссуды другими путями.
Авансы под инкассо банк предоставляет экспортеру, когда последний просит банк провести
инкассо от его имени. Максимальный размер аванса определяется в каждом конкретном случае в
зависимости от оценки банком величины кредитного риска и обычно не превышает 80-85% суммы
тратты. После того как тратта будет оплачена покупателем, при расчетах с экспортером банк вычитает
причитающуюся ему комиссию за услуги, процент за кредитование и сумму аванса, а разницу
возвращает экспортеру. Банки применяют такие авансы только к надежным иностранным покупателям,
обычно постоянным клиентам экспортера. При этом банк обычно требует от экспортера залоговое
письмо. В этом случае, хотя банк и не становится собственником векселя, он будет иметь право
регресса к экспортеру, если иностранный покупатель не выполнит обязательств по векселю или
откажется платить.
Акцептные кредитные линии представляют собой соглашение, в соответствии с которым банк
согласен акцептовать векселя, выписанные экспортером, под обеспечение в виде торгового
векселя, причем срок оплаты торгового векселя должен быть более ранним или совпадать со сроком
погашения ссудного векселя, акцептованного банком. При этом экспортный контракт, как правило,
должен покрываться страхованием экспортного кредита.
Схема действия акцептной кредитной линии следующая.
Экспортер договаривается с банком об акцепте векселя, выписанного экспортером на сумму до 90%
от соответствующих торговых векселей. Экспортер продает товары иностранному покупателю и
передает торговый вексель, выписанный на покупателя, и отгрузочные документы в банк для
проведения документарного инкассо. Далее экспортер выписывает срочный вексель на банк на сумму
90% от суммы торговых векселей. Банк акцептует этот вексель, экспортер учитывает вексель и
получает деньги.
После проведения банком инкассирования он получает деньги от иностранного покупателя, которые
используются для оплаты дружеского векселя при наступлении срока его погашения, а остаток, за
вычетом платы за инкассо, выплачивается экспортеру.