 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
242
ГЛАВА 20.
КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
20.1. Операции коммерческих банков
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и
организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным
звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются
самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий
характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной
прибыли.
Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет
право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего
имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные
операции по поручению клиентов¹. Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны
осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных
организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и
услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские
операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:
• аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
их размещения (инвестиционная функция);
расчетно-кассового обслуживания клиентов.
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты,
которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой -
удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности пред-
приятий, организаций и населения.
Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов
составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на
формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий
банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение
аккумулированных кредитных ресурсов.
В последние годы, как в нашей стране, так и в мировой банковской практике, эксперты
отмечают наличие двух, на первый взгляд взаимоисключающих, тенденций: универсализацию и
специализацию, банковской деятельности, подчеркивая, что со специализацией банков
усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в
большей степени тем или иным кругом операций, коммерческие банки вторгаются в смежные
сферы деятельности. Следовательно, вид коммерческого банка (универсальный, отраслевой,
специального назначения, региональный и т. п.) выделяется наряду с содержанием его операций
также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового
рынков.
Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции
для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до
крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым
оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов,
безналичные переводы средств, прием сбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-продажа
ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому
коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически всеми звеньями
воспроизводственного процесса.
Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских
функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям
относят следующие:
1
Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 7 июля 1995 г. Статья 1.