 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
179
элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.
Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что дало
возможность его определять как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для
смешения банка с кредитом. Банк и кредит - это не парные понятия.
Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения
ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-
то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотогра-
фированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое
специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из сторон
отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве
заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной
сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика. Следовательно, банк -
это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну
из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том,
что кредит - это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и
проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их
исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит
функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствие развития кредита,
являющегося, в свою очередь, по отношению к банку его фундаментом.
Эти и другие определения банка, бытующие в экономической литературе и обиходе, имеют
один общий недостаток: они направлены не на вскрытие его сути, а на показ того, чем занимаются
банки, или чем они могут заниматься. Между тем ответ на вопрос о том, что такое сущность
банка, требует более строгого анализа.
16.4.2. Методологические основы анализа сущности банка
Для ответа на вопрос о сущности банка необходимо придерживаться вполне определенных
методологических основ. Их несколько:
• анализ сущности банка следует связывать с его деятельностью на макроуровне;
• его сущность необходимо соотносить к банку как единому целому, вне зависимости от
многообразных типов банков;
• сущность банка предполагает вскрытие его специфики;
• неотъемлемым элементом характеристики сути банка является определение его основы;
• сущность банка - это показ его структуры как специфического объекта;
• определений сущности банка может быть несколько, все зависит от того, какая сторона его
сущности является в данный момент предметом рассмотрения.
Как уже отмечалось, банк занимается самыми разнообразными операциями. Его поэтому
зачастую называют и посредником, и агентом биржи, и торговым предприятием, и кредитным
учреждением. Банки принимают вклады, осуществляют расчеты, выдают кредиты, выполняют
сотни разнообразных услуг. Ряд операций, которые получили название банковских, при этом
выполняют и другие организации. Кредиты предоставляют крупные промышленные и торговые
фирмы, прием вкладов осуществляют различные инвестиционные компании, расчеты могут
совершать специальные подразделения крупных хозяйственных организаций. С позиции вскрытия
сущности банка положение усугубляется тем, что некоторые банки не совершают всего комплекса
операций, а, специализируясь, выполняют некоторые из них. Каждый банк индивидуален по
отношению к его клиентам, которые могут пользоваться не всеми, а определенной совокупностью
банковских услуг. В этих условиях выразить суть банков исходя из того, что они делают на
микроуровне (уровне взаимоотношений с клиентами), представляется довольно сложным делом.
Нельзя утверждать, что это невозможно. Можно, например, в множестве операций, которые
выполняет банк, выбрать определенное ядро, минимум операций, без которых банк как таковой
немыслим. Именно по этому пути идет банковское законодательство, которое определяет
юридический статус банка. В соответствии с банковским законодательством банк - это такая
кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции.
Важнейшим требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции,
но и то, что банки выполняют их одновременно (в отличие, например, от учреждений,
организаций, фирм, которые могут выполнять одну из них). Важное дополнение содержится в