 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
14
для оплаты товаров и услуг, а также для оплаты долгов».¹ Другими словами, функции средства
обращения и средства платежа объединены в одной функции - средства обращения.
При этом принимается во внимание сходство операций по оплате товаров и оплате долгов.
Сторонники подобной позиции игнорируют то, что, несмотря на наличие сходства операций по
оплате товаров и оплате долгов, между ними имеются существенные различия. Действительно,
при реализации товара на условиях немедленной его оплаты между участниками таких операций
не возникают кредитные отношения. Напротив, при оплате долгов между участниками операций
существуют кредитные отношения. Именно эти обстоятельства, учитывающие различный
характер отношений между участниками денежного оборота, обусловливают обоснованность
выделения в денежном обороте двух функций - средства обращения и средства платежа.
Деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства
обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства
накопления.
В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных
граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных
граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва
для предстоящих крупных и сезонных расходов.
Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие
периоды для оплаты приобретаемых товаров и погашения различных обязательств. Деньги в
функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и
организациями на их счетах в банках.
Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой
развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование
временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для
предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным
гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют
целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному
удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты
использования денег при выполнении ими функции средства накопления.
Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных
денег у населения. Практически в отношении таких остатков отсутствуют какие-либо ограничения
в их использовании для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный
вид денежных накоплений. Тем более, что наличные деньги служат законным платежным
средством и обязательны к приему во все виды платежей.
Несколько меньшие мобильность и ликвидность присущи по различным причинам остаткам
средств юридических и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких
средств могут возникнуть при определенных условиях некоторые ограничения. Так, при
недостаточности средств на расчетном счете предприятия для удовлетворения всех претензий
имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной очередностью
удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца счета. Тем не
менее нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в банках в определенной мере представляют
собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.
В связи с этим следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные
бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложение для
получения дохода.
Вместе с тем деньги в функции средства накопления в виде наиболее мобильной и
ликвидной их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с
другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия
использования денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных
усилий по целесообразному размещению накопленных денег.
При решении проблемы целесообразного размещения денежных сбережений принимается во
1
'Делан Э., Кэмпбелл К., Кэмпбелл Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. -
М.-Л.: Профико, 1991.- С. 26. Аналогичная позиция приведена в книге Харриса Л. Денежная
теория. - М.: Прогресс, 1990. - С. 82.