 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
163
регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности», Положением Банка
России ¹ 27-П от 29 апреля 1998 г. «О порядке предоставления Центральным банком РФ разрешений
уполномоченным банкам на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей» и
Инструкцией ЦБ РФ ¹ 76-И от 24 августа 1998 г. (с доп. от 14 мая 1999 г.) «Об особенностях
регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного
государства», в которых ужесточены требования по открытию филиала.
В последнее время Центральный банк все большее внимание уделяет проблеме внутрибанковского
контроля. В 1997 г. было принято Положение Банка России ¹ 509 от 28 августа 1997 г. «О внутреннем
контроле». В 1999 г., проанализировав ситуацию с внутренним контролем, Банк России издал документ
(¹ 289-Т от 7 октября 1999 г.) «О мерах по повышению уровня внутреннего контроля в банках», в
котором обязывал территориальные учреждения проанализировать положение дел с созданием и со-
стоянием внутреннего контроля в кредитных организациях. К кредитным организациям, не создавшим
служб внутреннего контроля или не обеспечившим организацию такой работы, применяются
следующие меры воздействия: установление контроля за выполнением предъявляемых требований,
активное использование права запрашивать информацию за любой период в процессе надзора за
состоянием внутреннего контроля, рассмотрение эффективности работы служб внутреннего контроля,
которым следует уделять особое внимание.
Важное место в банковском надзоре после 1998 г. стали занимать вопросы финансового
оздоровления кредитных организаций. Помимо Федерального закона «О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций» было принято множество нормативных актов Центрального
банка РФ, отражающих основные моменты предупреждения несостоятельности кредитных организаций
и мер по их преодолению. В частности, были приняты Инструкция ЦБ РФ ¹ 84-И от 12 июля 1999 г.
«О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных
учреждений», Указание ЦБ РФ от 26 мая 1999 г. ¹ 163-Т «Об организации работы территориальных
учреждений Банка России по контролю за осуществлением кредитными организациями мер по
финансовому оздоровлению».
Центральный банк регулирует деятельность не только коммерческих банков, но и небанковских
кредитных организаций. Основой такого регулирования выступает Положение Центрального банка ¹
516 от 8 сентября 1997 г. «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных
организаций, осуществляющих операции по расчетам и организаций инкассации». Расчетные
небанковские кредитные организации вправе осуществлять следующие операции: открывать и вести
счета юридических лиц, осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков,
корпораций, по их банковским счетам. В зависимости от функционального назначения небанковские
кредитные организации могут обслуживать юридических лиц, включая кредитные организации, на
межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, проводить расчеты по пластиковым
карточкам, исполнять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и
кассовое обслуживание юридических лиц, выполнять операции по купле-продаже иностранной валюты
в безналичной форме. В то же время в указанном Положении четко оговорено, что небанковские
кредитные организации не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во
вклады с целью их размещения от своего имени и за свой счет.
Для целенаправленного ведения банковского надзора контроль за деятельностью кредитных
организаций осуществляется Центральным банком
РФ либо непосредственно, либо через специально
создаваемые им организации, которые должны быть оперативно независимыми и иметь в своем
распоряжении достаточные ресурсы.
В заключение следует еще раз повторить, что банковское регулирование включает следующие
основные направления:
1) установление обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций,
ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической
отчетности; получение у кредитной организации необходимой информации о ее деятельности и
разъяснений по полученной информации;
2) регистрацию кредитных организаций в Книге государственной регистрации кредитных
организаций, а также выдачу и отзыв лицензии на осуществление банковских операций;
3) контроль за приобретением юридическими и физическими лицами долей кредитных организаций,
установление обязательных нормативов;
4) проведение проверок, применение санкций к кредитным организациям в случае нарушений ими