 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
Однако страхование является лишь одним из методов формирования объективно
необходимых страховых фондов.
В Российской Федерации страховые фонды создаются также и другими методами:
централизованным и децентрализованным.
Посредством централизованного метода создания страховых фондов
осуществляется прямое выделение средств на эти цели из централизованных
бюджетных средств или средств внебюджетных фондов. Так, в федеральном бюджете
РФ ежегодно предусматриваются расходы на создание страховых фондов по предуп-
реждению и ликвидации последствий стихийных бедствий и чрезвычайных ситуаций.
За счет указанных средств, а также привлеченных внебюджетных средств формируется
целевой финансовый резерв* для финансирования мероприятий по ликвидации послед-
ствий чрезвычайных ситуаций на промышленных предприятиях, в строительстве и на
транспорте. Федеральным законом «О государственном регулировании
агропромышленного производства» от 14 июля 1997 г., например, впервые
предусмотрено создание федерального сельскохозяйственного резерва за счет 5%
отчислений от общей суммы страховых сборов, поступивших от сельскохозяйственных
товаропроизводителей по договорам страхования.**
_______________________
* Не следует смешивать с материальным резервом. См.: Федеральный закон «О
государственном материальном резерве» от 29 декабря 1994 г. // СЗ РФ. 1995. ¹
1.Ст.3;1998.¹ 7.Ст.798.
** СЗ РФ. 1997. ¹25. Ст. 3501.
В децентрализованном порядке образуются страховые фонды самими
хозяйствующими субъектами. Фонды самострахования образуются для возмещения
локального ущерба и ликвидации непредусмотренных убытков. Создание таких фондов
осуществляется предприятиями в добровольном порядке, иногда — в обязательном.
Так, в соответствии с законодательством обязательные резервные (страховые) фонды
должны образовывать кредитные и страховые учреждения всех форм собственности.
Эти фонды используются хозяйствующими субъектами децентрализованно. На
эти отношения, как и на социальное страхование, нормы Закона РФ «Об организации
страхового дела в Российской Федерации» не распространяются.
4.2.2. Виды страхования. Обязательное страхование
Страхование (в собственном смысле) в 1зависимости от объекта* страхования
подразделяется на две основные отрасли — имущественное страхование и личное
страхование. Объектом имуществевенного страхования являются имущественные
интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. ГК РФ
относит к имущественному страхованию и страхование ответственности (ст. 929, 931,
932). В этом случае, в соответствии со ст. 4 Закона РФ «Об организации страхового
дела в Российской Федерации» объектом страхования (ответственности) выступают
имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем вреда,
причиненного им личности или имуществу физического лица, а также вреда,
причиненного юридическому лицу.
Объектом личного страхования выступают личные блага гражданина, связанные с
его жизнью, здоровьем, трудоспособностью. При личном страховании объектом
страхования могут быть как имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем
и пр. самого страхователя, так и интересы, связанные с жизнью, здоровьем и пр.
застрахованного лица, т.е. лица, в пользу которого страховщик заключает со
страхователем договор.
Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», как и ГК
РФ (ст. 927), предусматривает две формы страхования: добровольную и обязательную.