 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
299
ее интеграции в общемировую систему. По имеющимся расчетам, внедрение системы
компьютерного денежного обращения (СКДО) на территории России даст эффект существенного
сокращения объемов наличной денежной массы, ускорения оборота денежной единицы,
повышения качества и сокращения сроков обслуживания населения по всем видам расчетно-
кассовых и вкладных операций, более жесткого контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью, значительного ограничения возможности злоупотреблений и хищений денежных
средств.
2. Кредит и кредитная система
Ссудный капитал и кредит
Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме (денежный капитал),
предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента.
Движение этого капитала называется кредитом. Важнейшими источниками ссудного капитала
служат:
1) денежные средства, предназначенные для восстановления основного капитала и
накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в виде
амортизации;
2) часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением во
времени продажи изготовленных товаров и покупки сырья, топлива и материалов, необходимых
для продолжения процесса производства;
3) капитал, временно свободный в промежутках между поступлением денежных средств от
реализации товаров и выплатой заработной платы;
4) предназначенные для вложений в основной капитал средства, накапливаемые при
расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий
и их технического уровня;
5) сбережения домохозяйств, т.е. откладываемые людьми для приобретения товаров
длительного пользования и жилья деньги, которые аккумулируются на счетах в банках.
Бездействие денежных средств противоречит природе рыночной экономики. Кредит разрешает
это противоречие.
Формы кредита
Кредит выступает в двух основных формах: коммерческого и банковского кредита, которые
различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента и сфере
функционирования.
Коммерческий кредит
— это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде
продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием, средством коммерческого кредита служит в е к с
е л ь. Впервые он стал использоваться в Италии в
XII—XIII вв. Векселя делятся на простые и
переводные. П р о с т о й в е к с е л ь представляет собой вексельное обязательство, выдаваемое
заемщиком на имя кредитора, с указанием места и времени выдачи долгового обязательства,
суммы последнего, места и времени платежа. П е р е в о д н о й в е к с е л ь, или тратта - это
письменный приказ одного лица (кредитора) другому (заемщику) об оплате определенной суммы
третьему лицу или предъявителю. Лицо, выдающее переводной вексель, именуется т р а с с а н т о
м ; лицо,
обязанное совершить платеж, — т р а с с а т о м, а лицо, которому передается право
получения денег, — р е м и т е н т о м . Объект переводного векселя — товарный капитал.
Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров и получение заключенной в них
прибыли. Процент по нему, входящий в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем, по банковскому
кредиту, цель которого
— получение прибыли по ссудам (займам, кредитам). Размеры этого
кредита ограничены величиной резервных (свободных) капиталов, имеющихся у
предпринимателей.
Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств — банками, специальными
кредитными учреждениями — заемщикам в виде денежные ссуд. Объект банковского кредита —
денежный капитал. Банковский кредит обслуживает и накопление капитала, превращая в него
сбережения всех слоев общества.
Для современной рыночной экономики характерно переплетение коммерческого и банковского