 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
55
Созданный резерв на потери по ссудам составляет около 5,9% объема ссудного портфеля, т.е. банк
достаточно оптимистично оценивает качество своего портфеля.
В структуре пассивов 85% составляют привлеченные средства банка. Привлеченные средства на
13,5% состоят из ресурсов, заимствованных на межбанковском рынке, на 14,5% - из остатков на
расчетных счетах, на 72% - из клиентских депозитов и собственных векселей. Зависимость ресурсной
базы от межбанковского рынка немного выше нормы, однако в пределах допустимого. Среди
кредиторов банки-резиденты и банки-нерезиденты представлены поровну. Банк привлекает на МБК
ресурсов в 2 раза меньше, чем размещает. Практически все рублевые ресурсы позаимствованы на
коротком рынке (на срок до 7 дней), и их объем практически равен объему размещения в рублевые МБК
на такой же срок. 57% валютных ресурсов привлечены на срок более 1 года (805 среди них у
нерезидентов). Около 705 депозитов принадлежат одному кредитору или группе связанных кредиторов.
К тому же банк почти в 8 раз нарушает норматив, характеризующий зависимость от крупных
кредиторов. В структуре привлеченных средств - 65% валютных и 35% рублевых ресурсов.
По итогам первых двух месяцев года банк имел достаточно приличные доходы - около 45 млн. руб. В
расчете на год это составляет 21% годовых на капитал, т.е. прибыльность операций у банка высокая.
Прибыль прошлого года - 147,6 млн. руб. - практически использована.
Уровень ликвидности у банка, судя по нормативам, более чем достаточный.
Требуется:
1. Дать оценку ресурсной базы коммерческого банка на основе экономических нормативов,
рассчитанных по Инструкции ¹ 1 ЦБ РФ.
2. Дать общую качественную оценку структуры капитала, активов, пассивов, ликвидности и
прибыльности банка.
3. Определить степень зависимости банка от рынка МБК.
4. Оценить, может ли банк рассчитывать на открытие кредитных линий у новых контрагентов для
привлечения дополнительных МБК.
1.5. КРЕДИТЫ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Кредиты центральных банков - одна из форм рефинансирования кредитных организаций с целью
поддержания ликвидности их баланса и стабилизации финансового положения.
В современной практике развитых стран в качестве методов рефинансирования используют:
• переучет векселей;
• ломбардные операции;
• операции РЕПО;
• валютные СВОПы.
В практике России основные рыночные кредиты ЦБ РФ выдает коммерческим банкам:
• по схеме РЕПО по своим облигациям (ОБР);
• на ломбардных аукционах (ломбардные кредиты и кредиты «овернайт»).
Основной нормативной базой являются следующие документы:
Временное положение о кредитных аукционах Центрального банка Российской Федерации ¹ 13-1/19
от 15 февраля 1994 г.
Положение о порядке предоставления Банком России ломбардного кредита банкам ¹ 02-63 от 13
марта 1996 г.
Положение о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом
государственных ценных бумаг, ¹ 19-П от 6 марта 1998 г.
Положение Банка России «Об обращении облигаций Банка России» ¹ 53-П
б
от 28 августа 1998 г.
Задачи настоящего раздела знакомят с элементами технологии выдачи ломбардных ссуд (1.14-1.18),
кредитов на аукционной основе (1.19) и однодневных кредитов (1.20 и 1.21).
При решении задач, посвященных ломбардным кредитным операциям, следует использовать
следующие формулы.
1. Расчет суммы начисленных процентов за пользование кредитом Банка России.