 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
169
Таблица 10.11
Требуется:
1. Проанализировать полученные результаты. Сделать необходимые выводы.
2. Предложить мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля.
10.2. ОЦЕНКА СТЕПЕНИ ПРОЦЕНТНОГО РИСКА
Процентный риск связан с несбалансированностью процентного дохода и расхода банка. Способами
оценки процентного риска являются показатели разрыва между суммами активов и пассивов,
чувствительных к изменению процентных ставок в данном периоде (показатели ГЭПа), динамика
спрэда, маржи. Факторами ГЭПа являются несбалансированность активов и пассивов по срокам, а
также применение плавающих и фиксированных процентных ставок, разные базы плавающих ставок и
т.д. Задача 10.13 посвящена управлению процентным риском на основе ГЭП-менеджмента, когда
рассчитывается величина абсолютного, относительного и накопленного ГЭПа, коэффициента ГЭПа для
определения степени сфер процентного риска. Задача 10.14 раскрывает модель управления процентным
риском на основе сегментации портфеля активов и обязательств по виду процентных ставок.
ЗАДАЧА 10.13
Реструктурированный баланс коммерческого банка (табл. 10.12) содержит активы и пассивы,
сгруппированные по срокам. Некоторые из статей сальдированы: собственный капитал, отраженный в
пассиве, представляет собой капитал-нетто, т.е. собственный капитал, уменьшенный на его
иммобилизацию в фиксированные активы (основные фонды).
Денежные средства и ресурсы на расчетных и текущих счетах условно включены в группу сроком 1
день ввиду их быстрой оборачиваемости в кризисной ситуации. Средняя доходность активов и пассивов
определена как средневзвешенная величина на дату баланса.
Требуется;
1. Рассчитать ГЭП относительный, абсолютный и наращенный.
2. Определить коэффициенты ГЭПа по группам.
3. Рассчитать величину спрэда и процентной маржи в рамках каждой группы. Выделить факторы
процентного риска и оценить его степень.