 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
152
Банки осуществляют международные трансферы валютных фондов по просьбе клиентов,
используя сеть корреспондентских банковских счетов. Так, инструкции выполнить платеж могут
передаваться с использованием платежного поручения или заявления на перевод (remittance order),
а также при помощи иностранной тратты или банковского чека (foreign draft). Важная составляю-
щая этих инструкций - это метод окончательного расчета, т.е. описание способа, при помощи ко-
торого деньги "перемещаются" из одного банка в другой, точнее, "переписываются" с одного сче-
та на другой. При этом возможны, по крайней мере, три базовых варианта расчета.
Во-первых, банк-отправитель (sending bank), который отсылает корреспондентское сооб-
щение (message) другому банку, может кредитовать счет банка-получателя (receiving bank). На-
пример, американский банк, выполняя требование своего клиента по оплате товаров из России в
долларах, дебетует текущий счет этого клиента-покупателя на сумму платежа и комиссионных за
операцию. Далее он кредитует на своих книгах суммой платежа корреспондентский лоро-счет
российского коммерческого банка, указанный клиентом. После этого он отсылает корреспондент-
ское сообщение (авизо) уже указанному российскому коммерческому банку, который обслуживает
экспортера из Российской Федерации, о том, что необходимая долларовая сумма зачислена на счет
этого банка. Такой трансфер фондов называют рамбурсированием, так как отсылающий банк осу-
ществляет предварительную компенсацию получающего банка за то, что последний прокредитует
в эквивалентной сумме своей отечественной валюты (или иностранной валютой, как в случае рос-
сийского экспорта) текущий счет конечного бенефициара (получателя денег, в данном случае экс-
портера).
При этом в технике данного трансфера фондов ничего существенно не меняется из-за су-
ществования валютного контроля в стране бенефициара (в данном случае обязательной продажи
экспортером части валютной выручки), так как перечисленные доллары будут продолжать при-
надлежать российскому банку либо в полной сумме (если экспортер всю обязательную продажу
уступит этому российскому банку), либо наполовину (если экспортер всю обязательную продажу
уступит другому российскому банку, не имеющему корреспондентского счета в рассматриваемом
американском банке). В конечном счете на балансе российского бенефициара вся полученная экс-
портная выручка будет отражена в рублях.
Во-вторых, банк-получатель может дебетовать счет банка-отправителя. Рассмотрим расчет,
который может быть осуществлен в этом случае, на примере оплаты в долларах российской ком-
панией поставки товаров из США через российский коммерческий банк. Причем предположим,
что последний имеет корреспондентский счет в американском банке, обслуживающем фирму-
поставщика. Тогда российский банк, выполняя требование своего клиента об оплате товаров из
США, отошлет корреспондентское сообщение (авизо) американскому банку-корреспонденту, под-
держивающему счет фирмы-поставщика, с распоряжением о дебетовании своего соответствующе-
го лоро-счета и о кредитовании эквивалентной суммой (без операционных расходов) счета амери-
канской фирмы-бенефициара. В свою очередь, американский банк, получив такое послание от
российского банка и удостоверившись в его подлинности, осуществит указанные в нем операции
(бухгалтерские записи). После этого он направит российскому банку-корреспонденту сообщение
(авизо) об осуществленных действиях (о дебетовании счета последнего).
Наконец, в-третьих, кредит может быть сделан на счет получающего банка в третьем банке.
Например, все может происходить, как в предыдущем случае, за исключением того, что бенефи-
циаром является дочерняя компания, принадлежащая американской фирме, но являющаяся рези-
дентом Великобритании, и того, что ее обслуживает английский банк, не имеющий корреспон-
дентских отношений с российским банком, который обслуживает российского покупателя. Тогда
американский банк, получив авизо от российского банка и продебетовав его счет, направит посла-
ние английскому банку с распоряжением дебетовать свой фунтовый счет с перечислением денег
определенному английскому бенефициару. Так произойдет, если платеж осуществляется методом
окончательного расчета. Альтернативой является платеж посредством рамбурсирования, когда
американский банк, продебетовав российский банк, кредитует лоро-счет английского банка и от-
сылает последнему сообщение об этом, а также распоряжение кредитовать эквивалентной суммой
в фунтах стерлингов счет конечного английского бенефициара (фирмы-экспортера в Россию).
В целом при международных платежах выбор метода расчета будет определяться исполь-
зуемой валютой и существованием корреспондентских счетов между банками, обслуживающими
фирму-плательщика и фирму-бенефициара. Это справедливо как для экспортно-импортных, так и