 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
140
скорректированных на риск". Центральные банки этих стран договорились применять такие нор-
мативы к банкам, находящимся под их юрисдикцией. Новые, признанные на международном
уровне нормативы достаточности капитала были введены в действие с начала 1989 г.
Эти унифицированные требования к капиталу заставили международные банки усилить
свою капитальную базу, а также уменьшили конкурентные неравенства, возникавшие из различий
в надзорных требованиях в различных странах.
Упомянутые Руководства модифицировали круг балансовых статей, включаемых в исчис-
ление капитала, увеличили размер требуемого капитала банка, установили рисковый вес для каж-
дого актива так, что банк должен был иметь больше капитала для более рискового актива. Каждый
актив теперь умножается на определенный коэффициент (0,00; 0,20; 0,50; 1,00), отражающий уро-
вень его рисковости, а результирующаяся сумма определяет базу для калькулирования требуемого
капитала. Это уменьшило невыгодность для банков держать ликвидные низкорисковые (и низ-
кодоходные) активы. Кроме того, ряд категорий внебалансовых счетов стал включаться в расчет
норматива достаточности (адекватности) капитала. В целом банки должны поддерживать капи-
тальный эквивалент в размере 8% к активам, взвешенным с учетом риска.
Руководства по определению достаточности банковского капитала особенно сильно затро-
нули международные операции коммерческих банков. Например, банк теперь должен поддержи-
вать больше капитала, предоставляя кредиты одним иностранным правительствам по сравнению с
кредитами, предоставляемыми другим правительствам. Кроме того, определенные международ-
ные операции (в первую очередь, внебалансовые), которые раньше не требовали прироста капита-
ла, теперь стали его требовать (после принятия новых правил определения достаточности капита-
ла).
РЕЗЮМЕ
Итак, коммерческий банк, который намерен начать или расширить свою международную
деятельность, имеет ряд возможностей по выбору организационно-институциональных форм, каж-
дая из которых имеет определенные преимущества и издержки. Так, организация международного
департамента (или валютного управления) в головном офисе банка и установление корреспон-
дентских отношений с зарубежными банками является первым логическим шагом. Учреждение
зарубежных филиалов, дочерних и совместных банков, других организационно-институциональ-
ных единиц будет оправданным лишь в случае, если существует достаточное поле деятельности,
которое способно принести прибыль для покрытия весьма существенных расходов.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ
1)
Перечислите основные организационно-институциональные подразделения банков для
осуществления международной деятельности. Охарактеризуйте их основные сравни-
тельные преимущества и недостатки.
2)
Какими чертами операционные зарубежные банковские единицы отличаются от неопе-
рационных единиц?
3)
Назовите основные характеристики зарубежных оншорных, оффшорных и оффшорно-
оншорных подразделений банка.
4)
Охарактеризуйте основные аккаунтинговые требования, которым следуют банки для
отражения международных операций.
5)
Предположим, что зарубежный филиал некоторого банка в стране А получил прибыль в
размере 100 млн. дол. и реинвестировал ее в развитие собственной технологической ба-
зы. В этой же стране дочерняя инвестиционная компания данного банка получила при-
быль в размере 50 млн. дол., также реинвестировав всю полученную нетто-прибыль. На
какую величину при прочих равных условиях изменится балансовая прибыль роди-
тельского банка?
6)
Предположим, в консолидированном балансе банка, активно осуществляющего между-
народные операции, инвестиции в отечественные федеральные краткосрочные обра-
щаемые ценные бумаги составляют 500 млн. дол., в муниципальные облигации - 400
млн. дол., кредиты корпоративным клиентам - 900 млн. дол., кредиты иностранным