 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
88
Рис. 2.4. Управление активами банков методом банки внутри банка»
Поскольку вклады до востребования требуют самого высокого покрытия ликвидными активами,
значительная часть средств из «банка вкладов до востребования» будет направлена в первичные
резервы (например, на 1% больше, чем установлено нормой обязательных резервов, подлежащих
хранению в центральном банке). Оставшаяся часть вкладов до востребования пойдет главным
образом во вторичные резервы, и только небольшая часть — в ссуды, причем краткосрочные.
Иначе будут распределяться средства «банка срочных вкладов». Более значительная их доля пойдет на
формирование вторичного резерва, предоставление средне- и долгосрочных ссуд, в долгосрочные
ценные бумаги. Регулирование банковских инвестиций является самостоятельным направлением
управления активами (см. §7).
Учетно-ссудные операции состоят из учета векселей и ссудных. Учет векселя — это своеобразная
покупка векселя банком. Покупая вексель у векселедержателя, банк покупает право получения денег
по векселю по истечении срока. За то что банк авансирует векселедержателя, давая ему деньги
немедленно, хотя срок погашения векселя наступает, например, через месяц, банк взимает с
векселедержателя, предъявившего вексель к учету, учетный процент, или дисконт. Дисконт равен
разнице между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой банком при учете
векселя. По истечении срока векселя банк предъявляет его должнику к погашению (см. рис. 2.5).
Смысл этой операции для банка состоит в получении учетного процента, а для держателя,
предъявившего вексель к учету,
— в получении денег по векселю до наступления срока его
погашения.
Рис. 2.5. Учет банком коммерческого векселя
Ссудные операции банков можно классифицировать по следующим критериям: по экономическому
содержанию и назначению, по категории заемщиков, по обеспеченности, по срокам, методам и
источникам погашения, по форме выдачи кредита.
В зависимости от экономического содержания и назначения ссуды подразделяются следующим
образом:
• ссуды на коммерческие цели: а) на временные нужды для финансирования текущих потребностей в
оборотном капитале промышленных, торговых, сельскохозяйственных предприятий; б) для
капитальных вложений, расширения и модернизации основного капитала в различных отраслях; в)
для биржевых спекуляций;
• потребительские или персональные ссуды на жилищное строительство, покупку потребительских
товаров длительного пользования, оплату обучения, лечения и т.п.
По категориям заемщиков различаются банковские ссуды:
• акционерным компаниям и частным предприятиям (промышленным, торговым, коммунальным,
сельскохозяйственным, брокерским);
• кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам);
• населению;
• правительству и местным органам власти.