 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
81
целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефинансирует банки путем
предоставления им краткосрочных кредитов и принимая в депозит средства банков по фиксиро-
ванной ставке.
Банк России устанавливает следующие экономические нормативы для банков: минимальный размер
уставного капитала; предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой
его активов с учетом оценки риска; показатели ликвидности банка в виде нормативного соотношения
между активами и обязательствами банка с учетом срока их погашения, а также возможности
реализации активов; максимальный размер риска на одного заемщика в виде определенного про-
цента от общей суммы капитала банка (при расчете максимального риска в понятие риска
включается вся сумма требований банка к этому заемщику, а также выданные по его поручению
обязательства); размеры валютного и курсового рисков; нормативы использования собственных
средств банков для приобретения акций юридических лиц.
Глава 2 Коммерческие банки
§ 1. Функции коммерческих банков, их организационная и управленческая структура
В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим
банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный
комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-
продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д. По способу формирования уставного
капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, сме-
шанные. Во всех странах преобладают акционерные банки.
Коммерческий банк — это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения
прибыли. Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:
• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
• посредничество в кредите;
• создание кредитных денег;
• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;
• организация выпуска и размещения ценных бумаг;
• оказание консультационных услуг.
Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков.
Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны,
приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных
операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение
их в капитал.
Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым
кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками пре-
пятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не
совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику.
Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также
риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового
посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора
экономики, обеспечивают расширение производства. Ссуды предоставляются и потребителям на
приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым
росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает
и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.
Создание кредитных денег. Особая функция банков — создание кредитных денег в виде банковских
депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов.
Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов.
При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного
вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).
Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных
бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в
обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается
неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с