 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
131
Дела принимают брокеры и получают за посредничество брокерские (комиссионные). Систему
Ллойда возглавляет специальный комитет, осуществляющий контроль за деятельностью синдикатов
и принимающий новых членов. Эта форма характерна для Англии и Германии.
Особенностью накопления капитала страховых компаний является поступление страховых премий от
юридических и физических лиц, размер которых рассчитывается на основе страховых тарифов, или
ставок, а также дохода от инвестиций.
Специфика накопления капитала у страховых компаний в основном сводится к расчету страховых
премий. Однако она существенно различается для страхования жизни и страхования имущества.
Наиболее сложным является расчет премии в страховании жизни. Компания при расчете страхового
тарифа должна учитывать три основных элемента: фонд выплаты страхового возмещения (покрытия
убытков), расходы по ведению страховых операций (содержание персонала в лице служащих и
страховых агентов), доход от инвестиций. Но главное значение при определении страховой ставки
имеет резерв взносов, который создается за счет нетто-ставки для выплаты страховых сумм
(возмещения) и надбавки на покрытие расходов по ведению страховых операций.
Величина нетто-ставки зависит от уровня смертности застрахованного населения и нормы доходности
самого резерва. С помощью таблиц смертности, содержащих показатели смертности населения в
отдельных возрастах и дожития при переходе от одного возраста к последующему, определяется
нетто-ставка, т.е. сумма, подлежащая выплате застрахованному через определенное время.
Так, на 1000 чел. в возрасте 35 лет приходится 4,59 смертных случаев. При страховании сроком на один
год на сумму 1000 долл. компания получит с каждого лица 4,59 долл., или с 1000 чел. — 4590 долл.
Но на самом деле ставка завышается, поскольку практика установила, что из 1000 человек в возрасте
35 лет умирает не 4,59 чел., а 2,9 чел. Поэтому компания взимает с каждого из 1000 чел. 1,69 долл.
(4,59 - 2,9 = 1,69 долл.). Размер дохода, приносимый с каждой единицы денежной суммы,
представляет собой процентную ставку, или норму дохода, которая определяется в размере 2,5%.
Поэтому, чтобы установить фонд, который надо иметь в момент заключения договора страхования,
компания делает скидку на доход, приносимый определенной суммой денег в течение какого-то
периода инвестирования (4,59 долл. из расчета 2,5% в год = 0,11 цента). Следовательно, с каждого
будет взиматься 4,48 долл. (4,59 долл. – 0,11 цента).
Но, как правило, инвестирование средств осуществляется по более высоким ставкам. Так, 4,59 долл.
инвестируем из расчета 4% в год, что дает 0,18 долл. Однако, учитывая скидку в 2,5%, получим 0,18 -
0,11 = 0,07 долл., что остается в резерве компании. Таким образом, компания присваивает 1,69 долл.
за счет таблицы смертности и 0,07 долл. в виде разницы нормы доходности (4% - 2,5% = 1,5%) и в
результате получает прибыль за счет страховых операций и инвестиций.
В страховании имущества принцип формирования страховых тарифов (ставок) основан на произвольно-
психологических факторах. Базисная ставка по страхованию имущества определяется на основании
данных статистики о прохождении страхования (количество аварий, погибших самолетов, автомоби-
лей, судов, пожаров, а также стоимости убытков, расходов, размера прибыли). Например, базисная
ставка корпуса танкера составляет 2% от его стоимости при эксплуатации в течение 15—20 лет.
Тариф повышается при большем сроке эксплуатации, а также если район плавания танкера опасен
(военные действия).
При страховании оборудования, производственных помещений на ставку воздействует наличие
противопожарной охраны и средств. Чем выше их уровень, тем ниже ставка, и наоборот.
Особенности страхования имущества заключаются в том, что на формирование страховых ставок
оказывают большое влияние государственные органы регулирования, министерство финансов,
местные органы власти, например в США.
Формирование накоплений страховых компаний зависит и от расширения страхового рынка, внедрения
новых видов страхования и совершенствования действующих его видов.
В настоящее время в промышленно развитых странах действуют следующие виды страхования жизни:
обычное (личное); групповое (полис на несколько человек); кредитное страхование (гарантии банкам
и финансовым компаниям в случае смерти заемщика); промышленное (страхование рабочих по
профессиональному признаку); страхование пенсий (аннуитеты).
Виды страхования разбиваются по признаку страхового срока: пожизненное (до наступления смерти) и
срочное (от года и более).
Страхование от несчастных случаев включает два вида: от несчастных случаев рабочих и служащих; от
несчастных случаев и болезней населения.