 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
113
Глава 3 Сберегательные банки
§1. Сберегательные банки промышленно развитых стран
В странах с рыночной экономикой действует разветвленная система сберегательных учреждений,
занимающихся привлечением средств населения во вклады. Это сберегательные банки, ссудо-
сберегательные ассоциации и товарищества и др.
Сберегательные банки возникли как небольшие кредитные учреждения, действовавшие в масштабе
регионов или отдельных городов. Они получили развитие в США, Великобритании, Австралии и
некоторых скандинавских странах.
Деятельность сберегательных банков контролируется в настоящее время государством, которое в лице
местных властей выступает гарантом по их операциям. Население размещает средства во вкладах, на
текущих, инвестиционных и других счетах. Размещение средств может осуществляться в форме
предоставления потребительских, ипотечных, бланковых кредитов, покупки акций и промышленных
облигаций, путем выпуска кредитных карточек. В некоторых странах (Австралии, Великобритании)
значительную часть привлеченных средств сберегательные банки размещают в ценные бумаги
государства. Для диверсификации своего портфеля и повышения кредитоспособности они стремятся
разнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферы деятельности коммерческих
банков.
В настоящее время действуют сберегательные банки нескольких видов: доверительно-сберегательные,
взаимно-сберегательные, почтово-сберегательные.
Доверительно-сберегательные банки — разновидность кооперативных банковских учреждений. Они
широко распространены в Великобритании. Вместе с Национальным сберегательным банком
практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий. Национальный
сберегательный банк Великобритании действует через разветвленную сеть почтовых отделений и
контролируется государством. Обыкновенные счета открываются практически в каждом отделении.
Принимаются депозиты от 10 000 ф. ст., по которым начисляются проценты с фиксированной
ставкой. Инвестиционные счета существуют также почти в каждом почтовом отделении. При
достижении суммы депозита 10 000 ф. ст. процент по вкладу повышается пропорционально размеру
счета. Вкладчик имеет право снять средства после предварительного уведомления. Средства,
находящиеся на этих счетах, помещаются в правительственные ценные бумаги. Дивиденды,
получаемые по ним, являются источником выплаты процентов по депозитным счетам.
К другим сберегательным инструментам, к которым могут прибегать как частные лица, так и
корпорации, относятся: национальные сберегательные сертификаты, национальные сберегательные
облигации, премиальные сберегательные облигации. Это своеобразный капитал, по которому
средства переливаются в Казначейство. Каждый вид вкладов имеет свои особенности.
Взаимно-сберегательные банки — разновидность кооперативных банковских учреждений,
распространенных в США. Они объединены в Национальную ассоциацию взаимно-сберегательных
банков. В кредитной системе страны эти учреждения занимают третье место по объему депозитов.
Взаимно-сберегательные банки возникли в начале XIX в. в целях мобилизации и поощрения мелких
сбережений населения по типу доверительных сберегательных банков в Великобритании. Их
особенность заключается в том, что они не имеют акционерного капитала. Первоначально внесенный
капитал был возвращен учредителям. Управляют ими советы доверительных лиц, которые
официально получают вознаграждение. Деятельность сберегательных банков регулируется законода-
тельством.
Средства мелких вкладчиков аккумулируются на открываемых сберегательных и инвестиционных
счетах, а также на процентном чековом счете (НАУ-счете). По кругу выполняемых операций
взаимно-сберегательные банки близки к коммерческим: практикуется предоставление
потребительских кредитов и ипотечных ссуд, выпуск кредитных карточек, ведение чековых счетов.
Активные операции взаимно-сберегательных банков сводятся к вложениям средств в акции, облигации
корпораций, государственные ценные бумаги, недвижимость. Полученная прибыль используется для
создания гарантированных фондов (10— 15%) и выплаты процентов. Процентные ставки по
депозитам во взаимно-сберегательных банках ниже, чем в коммерческих.
Поскольку взаимно-сберегательные банки относятся к категории некоммерческих учреждений, к ним
применяется льготный налоговый режим регулирования государством.