 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
164
со всеми видами ценных бумаг;
инвестиционные и инновационные банки — аккумулируют свободные денежные средства в
основном в виде ценных бумаг на достаточно длительный срок. Часто эти операции
осуществляются посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных
ссуд клиентам;
сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки — привлекают мелкие
вклады частных (физических) лиц на определенный срок (срочные вклады) или до востребования;
ипотечные (земельные) банки, которые выполняют кредитно-депозитные операции на
долгосрочной основе под залог недвижимого имущества (реального основного капитала). В
пассивной части балансов этих банков имеется одна особенность — достаточно высокий
удельный вес собственных и привлеченных средств (собственного и привлеченного капитала),
который поддерживается путем эмиссии так называемых ипотечных облигаций.
В зависимости от обслуживаемого портфеля клиентов различаются банки:
биржевые;
потребительского кредита;
коммунальные;
страховые.
В зависимости от специфики рыночного сегмента, контролируемого банком, банки делятся на:
международные (имеют филиалы или представительства в нескольких государствах);
муниципальные;
районные.
И наконец, в зависимости от размера уставного капитала коммерческие банки бывают крупными,
средними и мелкими. В настоящее время крупные и средние коммерческие банки проходят период
трансформации среднего кадрового звена. Одним из эффективных вариантов решения этой проблемы
считается совмещение основной деятельности банка с созданием структуры «айсберга». Суть этой
системы заключается в том, что собственно банковской деятельностью занимается относительно
небольшая группа специалистов, а большая часть — «подводная» — выполняет рутинную работу,
связанную со сбором, систематизацией и переработкой информации. При этом именно «подводная»
часть и дает банку возможность квалифицированно оценивать возникающие ситуации и грамотно
принимать решения. Иными словами, банки могут справиться со своими задачами, только создав
мощные информационно-аналитические службы.
В соответствии с инструкцией ЦБ РФ от 01.10.1997 г. ¹ 1 «О порядке регулирования деятельности
кредитных организаций» и последующими изменениями и дополнениями установлены обязательные
экономические нормативы деятельности банков. Рассмотрим некоторые из них.
1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка, который определяется как
отношение собственных средств (капитала) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом
риска, за вычетом величины созданных резервов под обеспечение ценных бумаг и на возможные потери
по ссудам. Гарантии и поручительства, выданные в пользу дочерней компании, не включаются.
Минимально допустимое значение норматива устанавливается в следующих размерах:
от 5 млн евро и выше:
с 01.02.1999 г. — 8%;
с 01.01.2000 г.—10%;
менее 5 млн евро:
с 01.02.1999 г. — 9%;
с 01.01.2000 г.—11%.
2. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка. Величина собственных средств
(капитала) банка определяется как:
сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли;
скорректированная на резерв на возможные потери по ссудам, на полученный (уплаченный)
авансом накопленный купонный доход, переоценку средств в иностранной валюте, переоценку
ценных бумаг, обращаемых на ОРЦБ, и на переоценку драгоценных металлов;
уменьшенная на величину: допущенных убытков; выкупленных собственных акций; превышения
размера уставного капитала неакционерного банка над его зарегистрированным значением;
недосозданного обязательного резерва на возможные потери по ссудам; недосозданного
обязательного резерва под обесценение вложений в ценные бумаги; кредитов, гарантий и
поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам и инсайдерам) сверх
установленного лимита; превышения затрат на приобретение материальных активов (в том числе