 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
199
конкурентоспособность экспортеров. К таким формам кредитования относится кредит покупателю.
Риски, возникающие при этой форме кредитования, страхуются специальными институтами, как
правило, на 100%. Поскольку продавец более не должен заботиться о финансировании и ему
достаточно страхование большей суммы сделки, экспортеры особенно заинтересованы в такой форме
кредита.
Отправным пунктом для кредита покупателю, как и для кредита поставщика, является заключение
договора о поставках товаров или об оказании услуг покупателю за границей. При кредите покупателю
банк, а при крупных сделках – банковский консорциум, находящиеся в стране экспортера,
предоставляют кредит покупателю для оплаты поставок в рамках конкретного договора купли-продажи.
Предложение продавца о предоставлении кредита покупателю содержит и готовность его банка
осуществить кредитование.
С правовой точки зрения речь идет о предложении двух договоров: собственно договора купли-
продажи и самостоятельного договора о кредитовании, заключаемого между банком экспортера и
импортером или его банком. Исходным пунктом для кредитования является договор о товарных
поставках. В заключаемом договоре о кредитовании содержатся сведения об отношениях между банком
продавца и покупателем, касающиеся предоставления и погашения кредита, а также выплаты
процентов. Банк продавца самостоятельно решает вопросы о предоставлении кредита и об условиях
договора о кредитовании. Договор может быть заключен либо непосредственно с покупателем, либо с
третьим лицом, как правило, банком покупателя. Покупатель оплачивает за счет предоставляемого ему
кредита поставки товаров и услуг в соответствии с договором. Если экспортер осуществляет
определенные услуги не полностью или не вовремя, это никак не затрагивает обязательств покупателя
перед банком, возникающих из кредитного договора. Покупатель не может предъявлять претензий к
банку из-за неполного выполнения продавцом торгового договора, поскольку в правовом отношении
кредитные связи не зависят от торгового договора. Чтобы застраховаться на этот случай, банки в
кредитный договор включают, как правило, оговорку, в соответствии с которой заемщик должен
выполнить свои обязательства по кредитному договору независимо от проблем, возникающих между
ним и продавцом в ходе исполнения торгового договора.
Размер кредита, устанавливаемый по соглашению банка продавца с покупателем, зависит от
стоимости контракта. В договоре предусматривается авансовый платеж в размере 5% продажной цены
при заключении договора и 10% – при осуществлении поставок. Оставшиеся 85% выплачиваются на
кредитной основе. Прежде чем банк предоставит кредит в размере 85% продажной цены, он обычно
требует подтверждения о выплате 15% экспортеру.
Если экспортер прервет или совсем прекратит осуществление торгового договора, кредитор не
обязан предоставить неиспользованную часть кредита. Банк не может потребовать и досрочного
погашения кредита.
Поскольку кредит покупателю предоставляется в точном соответствии с конкретным торговым
договором, кредит можно использовать лишь на оплату данных поставок. В противном случае будет
нарушено обязательство заемщика.
В случае кредита покупателю банк продавца обычно требует от покупателя, чтобы его банк
предоставил гарантии по этому кредиту в форме, позволяющей получить средства от банка покупателя
при просрочке платежа заемщика. Эта гарантия банка покупателя выдается обычно в виде банковской
гарантии или вексельного обязательства.
Особая форма кредитования внешней торговли –
акцептно-рамбурсный кредит. Это
документарный акцептный кредит, предоставляемый экспортеру каким-либо банком при наличии
гарантии банка импортера или третьего банка против предоставления определенных документов.
Во внешней торговле продавец часто не удовлетворяется акцептом покупателя и требует акцепт
известного банка, в большинстве случаев находящегося либо в стране экспортера, либо в
международном финансовом центре, например Нью-Йорке или Лондоне, особенно если оплата
предусмотрена в валюте третьей страны. Акцептно-рамбурсный кредит следует считать специальной
формой акцептного кредита, от обычной формы которого он отличается в первую очередь тем, что
обеспечивается документами. На практике он осуществляется чаще всего вместе с товарным
аккредитивом.
Отрицательный баланс на текущем счете клиента, приобретающий иногда статус кредита,
называется овердрафт (overdraft). Это форма краткосрочного кредита, предоставление которого
осуществляется списанием средств по счету клиента банком сверх остатка средств на счете.