 |
 |
 |
 |
|
 |
 |
102
Структура есть то. что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект
исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом.
Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. Пространственно они
могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, однако характер их взаимных
обязательств от этого не меняется. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как
кредитор и заемщик.
Становление кредитора и заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения.
Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом их
денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата
производится только по истечении определенного срока. Так, продавец становится кредитором,
покупатель - должником.
Товарное обращение не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и
заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного
субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом - его уплата.
Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут
стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование.
Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их
источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других
субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может
предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных
средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и
облигаций.
С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные
денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.
Источниками кредитования часто становятся не только ресурсы, которые временно не
используются в народном хозяйстве. При коммерческом кредите, например, кредитор
предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.
Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на
определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда
ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, лишь нарушают добровольность
кредитной сделки, приводят к особой системе более жестких отношений с заемщиком. В целом
временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят
от хода процесса воспроизводства.
Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы
кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником
привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население. Поскольку
банки (как кредиторы) работают в основном на привлеченных ресурсах, они должны так
построить систему кредитования, чтобы обеспечить возврат размещенных ресурсов и их передачу
действительным собственникам по их требованию. Это означает, что не только предприятия или
индивидуальные ссудополучатели должны возвратить ссуду кредитору (банку), но и сам кредитор
обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.
Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами носит производительный характер,
поскольку она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную
стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих собственных
целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.
Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить
полученную ссуду. Должник и заемщик - близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и
отдельные граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых
платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях
ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг - это состояние не только
экономических, но и чисто человеческих отношений; долг - это более широкое понятие, ха-
рактеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о
должнике, а о заемщике.
Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в
дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только